金蝶軟件會計實操-財稅達人小陳紅沖發票情況說明模板（附紅字負數開具流程）作廢的發票填寫原因：貨物的數量有誤等。

***稅務局：

我公司開票人員在20xx年xx月xx日開具給********公司的兩張增值稅發票有誤。發票代碼：*****；發票號碼：*****金額：元稅額：xx元合計：xx元；發票號碼：*****金額xx元稅額：xx元合計：xx元。錯誤原因xxxx；上述專用發票我單位沒有交給購貨方。特申請開具紅字發票。本單位所提供的說明和附送資料內容真實、完整、準確，并對此承擔相應法律責任。

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****年**月**日擴展資料：符合作廢條件的（同時符合以下條件），發票注明作廢，開票軟件注明作廢。（一）收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月；（二）銷售方未抄稅并且未記賬；（三）購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。不符合作廢條件：1.購貨方已認證由購貨方填寫申請單（1）認證通過：①向主管稅務機關填寫申請,稅務機關返回通知單（一式三聯，一聯購貨方留方，一聯由購貨方給銷貨方，一聯稅務留存）②將通知單交給銷貨方，根據銷貨方的紅字發票和通知單作進項稅額轉出。（2）認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”：①《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。其他同上。②將通知單交給銷貨方，進項稅不得抵扣，也不做進項稅額轉出。2.購買方未認證且所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，由購貨方填寫申請單在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，主管稅務機關審核后出具通知單。購買方不作進項稅額轉出處理。3.購貨方未認證，由銷售方填寫申請單銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單，在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。特殊情況：（一）發票因購貨單位信息輸錯的（包括稅號、名稱、地址等）除要提供證明原件之外，還需提供購貨單位的稅務登記證復印件。（二）銷貨方將購貨方名稱開錯，如應開給A公司卻開給了B公司的，需發票上開具公司名稱的企業出具一份證明，說明發票代碼和號碼、陳述公司未與銷貨方發生此筆業務，并承諾此發票為認證抵扣；實際應接收發票的購貨方出具一份證明，說明公司向銷貨方購買貨物，未收到發票。（三）購買方公司名稱變更的需要提供對方工商局出具的名稱變更書復印件并加蓋對方公司公章。（四）發票單價、數量、品名等開具錯誤的，除需提供證明之外還需提供原訂單復印件并加蓋公章。（五）發票重復開具的，除提供上述資料外還需提供以前開具的發票記賬聯復印件。紅字丨開具紅字發票流程（金稅盤版)增值稅專用發票當月開錯，且未進行勾選認證，可以直接作廢。選中需要作廢發票信息，點擊作廢按鈕?？缭掳l票開錯，或當月的發票認證后發現開錯，需要開具紅字信息表后，再開具紅字負數發票（不要選擇直接開具）。具體操作如下：1.打開【紅字發票信息表】--【紅字增值稅專用發票信息表填開】。

2.按提示界面選擇開具紅字增值稅專用發票信息表信息，點擊【下一步】。

3.核對信息，確認無誤后點擊【確定】。

4.購方手工填寫信息，銷方確認信息是否有誤

確認點擊打印，不打印進行保存即可

5.點開紅字增值稅專用發票信息表查詢導出，選中相應紅字發票信息，點擊上傳按鈕。6.進入增值稅專用發票填開，選擇紅字——“導入網絡下載紅字發票信息表”，雙擊已審核通過的信息表，自動帶入發票填開頁面，打印即完成了紅字發票開具?！径悇誹key】增值稅專用發票紅沖負數開具發票紅沖是不少自開票企業會遇到的一項操作，尤其是專用發票紅沖，比普通發票紅沖要多個步驟，需要申請紅字信息表，許多企業對這個紅字信息表申請的操作步驟不甚了解。

讓我們來具體講解一下稅務ukey開票軟件開具紅字信息表和開具負數發票的操作流程。

負數發票開具分為紅字信息表填開上傳、信息表審核下載、負數發票導入填開步驟1：紅字信息表填開上傳操作【發票管理】-【紅字信息表】-【增值稅專票紅字信息表填開】根據實際情況選擇購方申請或者銷方申請；購買方已認證，由購買方申請紅字信息表；未認證，由銷售方申請紅字信息表，未涉及成品油數量和金額變更，請不要勾選成品油專用發票。

填寫發票代碼號等信息，操作【下一步】，核實票面無誤（如果是購買方申請，票面信息需要手工填寫），核實無誤，操作【保存】、【上傳】步驟2：紅字信息表審核下載操作【發票管理】—【紅字信息表】—【增值稅發票紅字信息表審核下載】，系統彈出“紅字信息表下載—增值稅”界面。設置好下載保存地址，申請日期后，如圖所示。購方企業申請開具的紅字信息表，銷方企業在自己的開票系統中也可下載

步驟3：負數發票導入填開依次單擊【發票管理】、【負數發票填開】、【增值稅專用發票負數】，彈出紅字信息表導入界面，選擇審核下載的信息表文件；信息表編號