自查報告工會財務自查報告目錄CONTENTS自查工作概述自查內容自查結果整改措施與建議01自查工作概述CHAPTER03提高工會財務管理水平和工作效率01確保工會財務狀況的合法合規性02發現并糾正財務工作中的錯誤和漏洞自查目的自查范圍工會經費收支情況工會經費使用效益和績效評價情況工會資產、負債和凈資產情況工會財務管理制度建設和執行情況對工會財務人員進行訪談和問卷調查查閱相關財務資料和檔案對工會經費收支情況進行抽查和核實對工會財務管理制度進行評估和審查01020304自查方法02自查內容CHAPTER工會經費收入核對工會經費的收入是否與預算相符，并檢查是否有未入賬的收入。會費收入核對會員繳納的會費是否及時、完整地入賬，并檢查是否存在違規收取會費的情況。其他收入核實其他來源的收入是否合法、合規，如贊助、捐贈等，并檢查是否有未入賬的其他收入。收入情況030201職工福利支出核實職工福利的支出是否符合規定，如工資、獎金、津貼等，并檢查是否存在違規發放福利的情況。其他支出核實其他支出的合法性和合規性，如辦公費、差旅費等，并檢查是否存在違規支出的現象。工會活動支出核對工會活動的支出是否符合預算，并檢查是否存在超預算或違規支出的現象。支出情況固定資產核對固定資產的購置、使用和報廢情況，并檢查是否存在未登記或違規處置固定資產的現象。流動資產核實流動資產的管理和使用情況，如現金、銀行存款、應收賬款等，并檢查是否存在違規使用或管理不善的現象。投資核實工會是否有對外投資，并檢查投資是否合法、合規，以及投資收益的入賬情況。資產情況03自查結果CHAPTER財務數據不準確在審查過程中發現部分財務數據存在誤差，如收入、支出等數據記錄不準確。憑證管理不規范部分原始憑證缺失或記錄不完整，導致無法追溯核實相關財務數據。預算管理不到位實際支出與預算存在較大偏差，反映出預算管理存在漏洞。內部控制制度不健全部分財務管理流程缺乏有效的內部控制，存在一定的財務風險。發現問題人員素質不高部分財務人員業務能力有限，對財務制度和流程掌握不夠熟練。制度執行不力雖然有相關財務制度和流程，但執行力度不夠，導致制度形同虛設。監督機制不完善缺乏有效的內部監督機制，無法及時發現和糾正財務管理中的問題。培訓教育不足對財務人員的培訓教育不足，導致財務人員無法及時掌握新的政策和制度。問題原因分析04整改措施與建議CHAPTER加強財務管理制度建設01完善工會財務管理制度，確保制度符合國家法律法規和上級工會要求。02制定財務工作流程和規范，明確各級職責權限和工作程序。建立健全內部控制體系，強化內部審計和監督機制。03010203嚴格執行收支兩條線管理，確保收入及時入賬，支出合規合理。明確審批權限和流程，規范審批程序，防止權力濫用。加強票據管理，確保票據的真實性和合法性。規范收支流程和審批權限123建立健全內部審計機構，定期開展財務審計和專項檢查。加強與上級工會和有關部門的溝通協調，及時反饋問題并整改。強化對工會經費使用的監督，確保經費使用合法、合規、合理。加強內部審計和監督力度提高財務人員素質和業務水平01加強財務人員培