工商銀行的風險管理

1主要內容一.風險管理情況二.風險管理展望三.需要關注的風險管理問題21、風險管理部主要職能成立背景全行風險管理框架風險管理部的職能和處室設置風險管理部要實現的四個轉變全面風險管理工作情況內部評級法工作進展情況市場風險管理情況31.1風險管理部成立的背景財務重組完成后，不良貸款已經處在相對合理的水平上，長期持續保持良好的信貸資產質量成為首要工作。41.1風險管理部成立的背景為完善公司治理結構，滿足上市后風險管理的新要求和新形勢，需要建立牽頭全面風險管理的部門。51.2全行風險管理框架〔風險管理組織架構圖〕注：內部審計局直接向董事會匯報；分行層面的各風險管理部門同時向總行層面的相應風險管理部門及分行的管理層匯報董事會層面董事長行長董事會風險管理委員會風險管理委員會資產負債管理委員會總行層面副行長首席風險官信貸管理部信用風險●資產負債管理部風險管理部分行管理層分行風險管理部門分行層面●內控合規部操作風險市場風險流動性風險61.3風險管理部的職能和處室設置(1/2)風險管理部主要職能牽頭負責全面風險管理工作，匯總、報告全行各類風險〔包括信用風險、市場風險和操作風險等〕管理工作情況，構建全面風險管理體系承擔全行市場風險管理職能，制定全行市場風險管理相關政策、制度、方法和流程，審查定價模型，進行市值驗證，建立、完善和維護市場風險管理信息系統，報告市場風險，制定、監控市場風險限額，承擔市場風險管理委員會秘書處職能組織推動內部評級法工程，負責收集、整理、分析與測算各類風險要素數據，進行模型設計承擔風險管理委員會秘書處職能，匯總各類風險管理工作情況，報總行風險管理委員會和董事會風險管理委員會審議制訂全行對公及個人特殊資產處置的管理制度和操作流程，并在授權范圍內組織開展特殊資產清收、轉化和處置工作71.3風險管理部的職能和處室設置(2/2)風險管理部組織結構圖全面風險管理風險管理部綜合管理處風險管理委員會秘書處風險報告處內部評級及應用一處監測分析處制度管理處風險資產處置處特殊資產管理風險信息處內部評級及應用二處市場風險管理處81.4風險管理部要實現的四個轉變面對當前的新形勢，總行及時提出要加強全面風險管理工作，提升風險管理能力，實現：由單一的信用風險管理向全面風險管理轉變由風險的事后處置向事前控制轉變由傳統定性為主的風險管理向國際高標準的定量與定性相結合的風險管理轉變由分級的風險管理向垂直的風險管理轉變91.5全面風險管理工作情況風險管理委員會工作情況風險報告工作情況風險管理制度建設風險管理信息系統建設與高盛風險管理領域戰略合作情況10總行風險管理委員會，是本行行長進行風險管理的決策機構，管理范圍主要包括信用風險、市場風險和操作風險等。委員會設立常設辦事機構——秘書處，負責組織協調委員會的日常工作，設秘書長一名，由風險管理部總經理擔任。

1.5風險管理委員會工作情況(1/11)112024年財務重組之前我行處在股份制改造準備時期，資產質量問題是重中之重；風險管理委員會主要審議不良資產處置與管理相關議題，內容比較單一風險管理委員會工作的兩個階段:1.5風險管理委員會工作情況(2/11)122024年財務重組之后全球投資者對我行風險管理水平高度關注，在我行IPO全球路演過程中，風險管理相關問題共被提問104次，列第三位；為了應對劇烈的市場競爭，并長久保持良好的資產質量，我行自身有提高風險管理水平的迫切需要；風險管理委員會審議內容由信用風險管理的一局部擴展到信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險管理風險管理委員會作為各級行風險管理的核心領導組織，議題更加豐富全面，對各項議題的審議更加充分和深入。今年以來總行已經召開四次風險管理委員會，且都取得了良好效果。1.5風險管理委員會工作情況(3/11)131.5風險管理委員會工作情況(4/11)風險管理委員會審議過的議題〔1/3〕141.5風險管理委員會工作情況(5/11)風險管理委員會審議過的議題〔2/3〕備注：2024年第三次會議在財務重組之后召開。151.5風險管理委員會工作情況(6/11)風險管理委員會審議過的議題〔3/3〕161.5風險管理委員會工作情況〔7/11〕2024年風險管理委員會將要審議的議題171.5風險管理委員會工作情況〔8/11〕風險管理委員會工作機制制定委員會工作方案原那么全局性重要性及時性方法與途徑緊跟全行開展戰略搜索監管動態獨立分析研究了解部門需求方案制定流程181.5風險管理委員會工作情況〔9/11〕議案編寫方式秘書處征求、匯總相關部門議案，向各部門明確編寫內容與格式，并給予必要支持。秘書處聯席會議商定，進行相應的協調191.5風險管理委員會工作情況〔10/11〕會議籌備〔秘書處〕秘書處提前準備好會議材料和簽報；根據行長簽批第一時間得知會議開會的時間進行會務籌備會議召開會后工作〔秘書處〕秘書處調整確認會議紀要，在全行印發跟蹤督導工作?工作方案?和各次會議的會議紀要是秘書處督查督辦的主要依據根據工作方案和會議紀要，按照需要完成的時間，列出各項任務、牽頭部門和協助部門，編制任務完成時間表根據任務完成時間表，按月對各部門執行情況進行跟蹤，要求其按月向秘書處反響執行信息，秘書處做好跟蹤記錄定期形成?風險管理委員會決議執行情況的報告?，簽報行領導201.5風險管理委員會工作情況〔11/11〕秘書處聯席會議秘書處承擔跨部門、跨產品的風險管理協調職能，需要在各個部門間進行協調秘書處聯席會議是各部門進行充分交流的平臺，是解決多部門交叉問題的良好形式聯席會議適宜解決單個部門無法獨立解決的問題委員會會議前、后均可召開聯席會議21?風險報告制度??中國工商銀行風險報告制度?于2024年3月22日第一屆董事會第十八次會議審議通過。4月下發執行〔工銀發[2024]57號〕?風險報告制度?規定了風險報告的形式、內容和報告頻率，總行及分行層面的報告路徑以及風險報告的落實責任和監督反響機制等，標準和推動全行風險報告工作。1.5風險報告工作情況〔1/7〕22風險報告作用為經營決策效勞為風險管理效勞為創造價值效勞1.5風險報告工作情況〔2/7〕23全面風險管理報告專業風險管理報告專題風險管理報告全行風險狀況報告風險統計分析報告壓力測試報告重大風險事件報告1.5風險報告工作情況〔3/7〕風險報告體系24全面風險管理報告完成情況中國工商銀行第一份全面風險管理報告中國工商銀行2024年度風險管理報告風險部編寫的風險管理報告2024年中期風險管理報告2024年度風險管理報告2024年一季度風險管理報告2024年中期風險管理報告1.5風險報告工作情況〔4/7〕25專題風險管理報告情況1.5風險報告工作情況〔5/7〕已完成9個專題報告2024年三季度表外業務風險管理報告2024年新增公司客戶風險報告2024年度個人客戶信用風險企業委托貸款業務資產托管業務證券專項委托貸款業務電子銀行業務住房委托貸款業務信息系統和表外業務報告等已完成5個行業壓力測試報告公路行業電力行業房地產行業根底設施行業汽車行業261.5風險報告工作情況〔6/7〕目前總行正在進行的專題風險報告2024年新增公司客戶風險報告中國工商銀行房地產信貸風險報告美國次級按揭危機及其對我行的啟示出口退稅政策調整對我行的影響分析27指導分行做好風險報告工作安排分行風險報告工作下發?關于做好風險報告工作的意見?，從全面型、及時性、準確性和前瞻性等各個方面對分行風險報告工作提出要求并做出安排。審議分行風險管理報告對各分行報告逐一進行審閱根據審閱結果下發情況通報考核分行風險報告工作設計了年度報告和專題報告的質量、及時性等6項指標。根據考核指標對分行風險報告工作完成情況進行考核。1.5風險報告工作情況〔7/7〕28全面風險管理框架風險管理報告制度風險管理評價體系風險限額管理制度風險戰略1.5制度建設29?框架?所起的作用?框架?主要答復的五個問題1.5.1制訂風險管理框架〔1/3〕301.5.1風險管理框架〔2/3〕?框架?整體編寫思路?參照COSO委員會?企業風險管理—整合框架?，充分考慮我行風險管理現狀31框架擬包括的內容總那么內部環境目標管理風險管理流程各專業風險管理風險管理信息與溝通監督與評價附那么1.5.1風險管理框架〔3/3〕32總行報告路徑高管層及其風險管理委員會/專業風險委員會，資產負債委員會總行各部門1.全面風險管理報告（風險管理部編寫，提交風險委員會審議）2.專業風險管理報告（專業風險管理部門編寫，抄送風險管理部）信用風險管理報告（提交信用風險委員會審議）市場風險管理報告（提交市場風險委員會審議）操作風險管理報告（提交操作風險委員會審議）流動性風險管理報告（提交資產負債委員會審議）3.專題風險管理報告（相關部門按風險委員會/專業風險委員會要求編寫并提交審議）4.風險狀況報告（擬由計算機自動生成，報送高級管理層）5.風險統計分析報告（擬由計算機自動生成，報送高級管理層）6.壓力測試報告（相關風險管理部門編寫，提交風險委員會/專業風險委員會，資產負債委員會審議）7.重大風險事件報告（相關業務主管部門編寫，提交專業風險委員會，資產負債委員會審議）董事會1.全面風險管理報告2.全行風險狀況報告3.壓力測試報告4.重大風險事件報告監事會分行1.5.2建立統一的風險管理報告制度〔1/3〕331.全面風險管理報告（經分行風險管理委員會審議通過）2.專業風險管理報告（經分行風險委員會/專業風險委員會審議通過）信用風險管理報告市場風險管理報告操作風險管理報告流動性風險管理報告（僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告（經分行風險委員會/專業風險委員會審議通過）4.壓力測試報告（經分行風險委員會/專業風險委員會審議通過）5.重大風險事件報告（經分行風險委員會/專業風險委員會審議通過）

1.全面風險管理報告（經二級分行風險管理委員會審議通過）2.專題風險管理報告（經二級分行風險管理委員會審議通過）3.重大風險事件報告（經二級分行風險管理委員會審議通過）1.全面風險管理報告2.專業風險管理報告信用風險管理報告

市場風險管理報告

操作風險管理報告

流動性風險管理報告（僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告4.風險狀況報告（風險管理部報送）5.風險統計分析報告（風險管理部報送）6.壓力測試報告7.重大風險事件報告

一級（直屬）分行和境外分行各部門二級分行總行一級（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會分行報告路徑1.5.2建立統一的風險管理報告制度〔2/3〕341.5.2建立統一的風險管理報告制度〔3/3〕風險報告下一步工作設想：努力提高風險報告工作的全面性、獨立性、前瞻性和敏感性。縮減全面風險管理報告篇幅，努力將報告寫薄提高風險報告的前瞻性，從“后視鏡〞，改為“望遠鏡〞，更加關注未來風險的變化趨勢。增加報告分析方法的多樣性。在分析各類風險狀況中，從“文字為主，圖表為輔〞，改變為“圖文共茂〞。拓展專題報告范圍。尋找潛在風險點，提高專題報告的針對性和實用性。35

在年初分行長會議上，姜董事長要求加快完善全面風險管理體系，建立統一的風險管理評價體系；楊行長提出了建立統一的風險管理評價體系，綜合評價分行風險管理情況，明確目標導向，督導落實全面風險管理工作。各監管部門的分支機構也陸續開始對我行分支機構進行評價。總行風險管理部根據董事長及行領導要求積極開展課題研究，著手建立全行風險管理評價體系。1.5.3風險管理評價體系〔1/3〕36風險管理評價體系的作用1.5.3風險管理評價體系〔2/3〕371.5.3風險管理評價體系〔3/3〕38風險限額我行設定風險限額的必要性1.5.4建立統一的風險限額管理制度〔1/3〕39我行風險限額管理開展現狀1.5.4建立統一的風險限額管理制度〔2/3〕40董事長及行領導的要求建立我行風險限額管理制度的設想1.5.4建立統一的風險限額管理制度〔3/3〕41風險戰略定位

我行風險戰略開展與現狀1.5.5系統提出風險戰略〔1/2〕42風險戰略目標

風險戰略內容1.5.5系統提出風險戰略〔2/2〕43系統建設面臨的形勢與任務風險管理部承擔推進全行全面風險管理的工作職能,負責匯總、分析全行信用、市場、操作、流動性風險狀況，需要及時、全面地掌握全行各類主要風險信息。上市后全行對不良貸款管理、處置提出了新的、更高的工作要求。不良貸款處置環境發生變化，不良貸款處置業務自身也在不斷創新和開展，現有系統難以很好地滿足業務開展需要。處置速度不斷加快逐戶逐筆管理1.5風險管理信息系統建設〔1/6〕44兩大板塊全面風險管理不良貸款〔特殊資產〕管理風險管理系統概況板塊已有系統在建系統擬建系統不良貸款〔特殊資產〕管理呆賬核銷管理系統抵債業務管理系統不良貸款管理系統資產處置專欄不良貸款管理信息系統賬銷案存資產管理系統個人不良貸款管理系統全面風險管理全面風險管理信息支持平臺--風險報表子系統報表子系統二期全面風險監測子系統1.5風險管理信息系統建設〔2/6〕已有5個系統，在建2個系統，擬建3個系統45歷時10個月，完成了?全面風險管理信息支持平臺總體建設方案?，并以風險管理報告形式全行編發，既完成了總行風險管理委員會布置的整合規劃任務，也為支持平臺的建設明確了方向推廣應用一期：在編制總體建設方案的同時，于2024年7月啟動了平臺風險報表子系統建設。2024年4月投產，首批17張報表已可以使用全面風險管理板塊1.5風險管理信息系統建設〔3/6〕46開發建設一期已經編制完成了風險報表子系統二期需求，并提交信息科技部。近期將加強與上海研發部的溝通協調，推開工程早日開發完畢并投產，提升報表子系統對風險報告工作的支持水平持續提升已有報表質量研究啟動一期繼續做好“全面風險監測課題〞研究工作，為形成全面風險監測子系統需求，開發建設全面風險監測子系統做準備全面風險管理板塊1.5風險管理信息系統建設〔4/6〕47不良貸款貸款相關系統：

開發建設一期—不良貸款管理信息系統整合原有的核銷、抵債和不良貸款管理系統，并進行全面升級、改造和優化，建設一個新的不良貸款管理信息系統打破按業務品種分割的系統模式，以客戶為中心構建實現由不良貸款轉入、調查、估值、預案制定、處置實施到帳務處理的全過程、標準化管理已完成立項和需求編寫，主要功能將從2024年末到2024年陸續實現研究啟動一期—個貸與賬銷案存管理研究啟動個人不良貸款管理系統開發著手開發覆蓋法人客戶、個人、銀行卡、非信貸賬銷案存資產的、獨立的賬銷案存資產管理系統。1.5風險管理信息系統建設〔5/6〕48不斷加快系統建設進程，努力提升系統應用管理水平，至2024年底，實現風險管理信息系統的新跨越有效整合各類風險管理信息大幅提升不良貸款管理水平、能力和效率主要業務全程系統處理風險事前預防：各類業務可通過系統進行硬控制信息直達，總行可以實時或T+1掌握逐戶、逐筆和各類匯總信息重要報表自動化、快速生成〔T+3〕豐富的靈活查詢、分析和數據挖掘能力系統建設情況總結1.5風險管理信息系統建設〔6/6〕49風險管理部負責牽頭組織本行與高盛集團在風險管理領域和不良貸款領域的戰略合作根據我行與高盛集團戰略合作協議高盛集團將協助我行完善風險管理架構，開發和健全風險管理體系，并在整體風險管理架構、信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、關聯方交易風險、環境風險管理等及信貸資產組合管理等方面向我行提供技術支持與咨詢培訓1.5與高盛風險管理領域戰略合作情況〔1／4〕502024年風險管理領域戰略合作工程任務分解表－1：1.5與高盛風險管理領域戰略合作情況〔2／4〕512024年風險管理領域戰略合作工程任務分解表－2：1.5與高盛風險管理領域戰略合作情況〔3／4〕522024年不良貸款領域戰略合作方案：1.5與高盛風險管理領域戰略合作情況〔4／4〕531.6內部評級法工程內部評級法定義內部評級法的根本內容—風險四要素541.6.1我行開展內部評級法工程的背景〔1/19〕外部背景

2024年6月，巴塞爾委員會發布了新資本協議，為全球商業銀行風險管理的改進提供了新的標準。新資本協議的提出將資本要求的覆蓋范圍由信用風險延伸到包括市場風險和操作風險，并積極鼓勵商業銀行采用內部風險計量結果計算資本要求以提高資本的風險敏感性。2024年2月，銀監會發布?中國銀行業實施新資本協議指導意見?，明確將在國內銀行業實施新資本協議，鼓勵大型商業銀行在2024年到達內部評級法高級法。551.6.1中國銀行業實施新資本協議的原那么(2/19)分類實施中小銀行——采取與其業務規模和復雜程度相適應的資本監管制度大型商業銀行——實施新資本協議分層推進各家商業銀行實施新資本協議時間可以先后有別分步達標三類風險—先開發信用風險、市場風險的計量模型。信用風險—以信貸業務〔包括公司風險暴露、零售風險暴露〕為重點推進內部評級體系建設561.6.1中國銀行業實施新資本協議的時間表(3/19)

2008年銀監會陸續發布有關新資本協議實施的監管法規，修訂現行資本監管規定，在業內征求意見。2009年銀監會將進行定量影響測算，評估新資本協議實施對商業銀行資本充足率的影響。2010年新資本協議銀行年底起開始實施新資本協議。如果屆時不能達到銀監會規定的最低要求，經批準可暫緩實施新資本協議2011-2012其他商業銀行可以開始提出實施新資本協議的申請，申請和批準程序與新資本協議銀行相同。2013新資本協議銀行必須在年底前開始實施新資本協議。571.6.1中國銀行業實施新資本協議的方法(4/19)

總體要求信用風險市場風險操作風險商業銀行應采取內部模型法計算市場風險的資本要求。銀監會2007年底前公布符合我國實際的資本計算方法。商業銀行應對操作風險計提資本。銀監會鼓勵商業銀行實施高級內部評級法。商業銀行應采取內部評級法計算信用風險資本要求58我行開展內部評級法工程的必要性

1.6.1我行開展內部評級法工程的背景(5/19)一、開展內部評級法工程是盡快提高我行風險管理水平的重要手段。二、開展內部評級法工程是我行參與國際競爭的必然選擇。

三、開展內部評級法工程是我行滿足監管規定的必然要求。

591.6.1我行內部評級法工程建設現狀(6/19)內部評級一期工程內部評級二期工程2024年2月－7月一期工程主要是解決全面風險管理體系的整體設計和實現路徑問題。非零售工程零售工程2024.9－2024.122024.4－2024.12非零售工程主要解決法人客戶信用風險的量化及應用問題零售工程主要解決零售客戶信用風險的量化及應用問題601.6.1內部評級法二期工程非零售工程根本情況(7/19)內部評級法二期工程非零售工程于2024年9月正式開工，工程組由普華永道咨詢公司和我行工程組成員共40人組成，工程歷時15個月，于2024年年末順利完工，工程共提交73個成果。2024年3月23日，普華永道就“中國工商銀行非零售信用風險內部評級工程〞向總行風險管理委員會進行了匯報。工程的結束標志著我行非零售業務信用風險量化體系到達了巴塞爾新資本協議內部評級法初級法的要求，風險計量技術接近了國際先進水平。611.6.1二期工程非零售業務工程提交的主要成果(8/19)信用風險量化體系信用風險量化結果的應用方案借款人評級開發了28個客戶評級模型，實現了信用等級和違約概率的映射債項評級開發了不同業務品種的債項評級模型，實現了違約損失率的量化組合評級開發了3個組合評級模型

制定了基于二維評級結果的限額測算方案

制定了基于PD、LGD的經濟資本計算方案制定了基于預期損失和經濟資本的貸款定價方案制定了RARAOC和EVA的計算方案制定了RAROC的績效考核方案制定了基于PD、LGD的經濟資本計算方案62

優化后的客戶評級模型的準確性較原有評級模型普遍提高了5到20個百分點，接近國際同業的先進水平。打分卡短期長期房地產業優化前0.320.410.290.29優化后0.440.510.340.39輕工制造業優化前0.470.550.450.44優化后0.540.570.510.49資本密集型制造業優化前0.560.580.390.47優化后0.620.610.460.51建筑業優化前0.520.380.150.30優化后0.700.600.530.55批發零售業優化前0.420.500.210.34優化后0.500.540.340.44基礎設施類優化前0.450.550.300.40優化后0.550.620.430.51企業法人評級模型優化前后風險區分能力比較1.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(9/19)63客戶評級級別平均違約率原有評級客戶占比現在評級客戶占比原有評級客戶累計占比現在評級客戶累計占比AAA0.21%0.86%0.96%0.86%0.96%AA+0.43%5.83%5.75%6.69%6.71%AA0.70%12.10%9.16%18.79%15.87%AA-1.17%17.09%17.32%35.88%33.19%A+1.97%22.43%17.24%58.31%50.43%A3.56%16.05%23.08%74.36%73.51%A-5.68%7.76%6.92%82.12%80.43%BBB+7.41%4.72%5.59%86.84%86.02%BBB10.05%3.61%5.24%90.45%91.26%BBB-21.40%9.54%8.73%100.00%100.00%1.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(10/19)

按優化后的客戶評級模型進行評級，客戶的分布結構能夠與優化前的評級模型保持較高的一致性，但各等級內部的客戶組成發生了較大的變化。641.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(11/19)建立了我行十二個信用等級與違約概率的一一對應關系

信用等級級別違約概率AAA0.21%AA+0.43%AA0.70%AA-1.17%A+1.97%A3.56%A-5.68%BBB+7.41%BBB10.05%BBB-21.40%BB30%B違約級別信用等級由原來簡單反映客戶信用好壞的排序，轉變為準確度量客戶違約可能性的程度。我們可以清楚的知道各信用等級客戶的風險差異性。65完成了對不同信貸產品、不同擔保方式回收率的測算，根本可以實現對每一筆貸款進行初步的LGD估計。1.6.1工程成果簡介〔債項評級〕(12/19)業務品種擔保方式地區行業平均損失率A流動資金AA+,AA,AA-保證地區一汽車制造25%流動資金信用地區一汽車、金屬冶煉60%流動資金信用地區二汽車、金屬冶煉45%項目貸款AA+,AA,AA-保證地區三金屬冶煉35%項目貸款信用地區四公路25%項目貸款信用地區五食品制造70%進口開證AA+,AA,AA-保征地區一專業外貿20%打包貸款AAA保征地區一汽車制造15%…………66違約率〔PD〕和違約損失率(LGD)的科學計量，將使我行風險管理手段取得重大創新，信用風險量化的結果可以廣泛應用于風險限額設定、貸款定價、經濟資本計量和配置、風險撥備、績效考核等風險管理的全過程，為風險決策提供支持。經濟資本計算RAROC計算貸款定價貸款定價=[資金本錢+經營本錢+風險本錢〔PD*LGD*EAD〕+最低資本報酬率*經濟資本]/[EAD*(1-營業稅率)1.6.1工程成果簡介〔評級結果應用〕(13/19)67

1.6.1例1、經濟資本計算(14/19)68AA+保證信用方式貸款金額2億元2億元PD1.03%1.03%LGD25%45%期限6個月6個月預期損失51.5萬元92.7萬元經濟資本712萬元1280萬元最低定價6.44%7.17%通過這個案例可以看出，風險的量化將使我行在同業競爭中更為主動：對于風險小的債項，我行可以通過更低的定價來爭取市場，對于風險大的債項，如果定價不能滿足我行收益要求，我行要根據該客戶總體的回報率來確定是否放棄。某興旺地區大型汽車制造企業，年初信用等級為AA-，要申請一筆2億元的流動資金貸款，貸款方式為AA+級保證，期限6個月，假設該筆貸款的資金本錢為4%，經營本錢為1%，營業稅率為8%，操作風險對應的經濟資本為收入的10%，我行最低可接受的RAROC為16%〔須高于ROE〕,那么該筆貸款的最低定價應當是多少？如果該筆貸款為信用放款，那么最低定價應當是多少？

1.6.1例2、貸款定價(15/19)69流動資金項目貸款貸款金額1億元4億元擔保方式信用AA保證期限1年5年利率5.85%6.48%最低RAROC16%16%債項RAROC12.1%17.71%客戶總體RAROC16.96%由此可見，該客戶流動資金貸款的RAROC雖不能滿足我行要求的最低回報，但考慮到發放工程貸款后，客戶的總體回報高于我行要求的最低回報，因此，我行在不能只接受工程貸款的情況下，可以同時接受兩筆貸款業務的申請。例：某興旺地區大型鋼鐵行業企業年初信用等級為AA-，申請兩筆貸款，一筆為流動資金貸款，金額為1億元，貸款方式為信用，期限為1年，利率為5.85%。另一筆貸款為工程貸款，金額為4億元，貸款方式AA級企業保證，期限為五年，利率為6.48%；假設貸款對應的資金本錢率和經營本錢率分別均為3%和1%，操作風險對應的經濟資本均為收入的10%，營業稅率為8%，我行最低可接受的RAROC為16%，應當如何確定對該企業的信貸政策？客戶總體RAROC為16.96％>16%流動資金貸款RAROC為12.1％<16%工程貸款的RAROC為17.71％>16%>>

1.6.1例3、貸款審批(16/19)701.6.1非零售工程成果的推廣應用情況(17/19)各類方法的制定與修訂客戶評級方法——共制定和修訂24個法人客戶評級方法，其中新建企業等5類客戶的評級方法已于2024年4月下發執行，其余19類法人客戶的評級方法將于今年10月下發。債項評級方法——1個，涵蓋流動資金貸款、工程貸款、貿易融資/保函等各類業務品種，將于今年年底下發。地區行業評級方法——包含地區評級、行業評級、地區行業交叉調整系數共3個方法，將于今年年底下發。我行內部評級法二期工程工程已于去年年底順利完工，根據風險管理委員會2024年3月23日第二次會議精神，所有工程成果必須在今年年底投產并推廣使用，任務十分艱巨。71各項系統的開發系統名稱投產時間法人客戶評級優化系統2007年10月債項評級系統2007年12月地區行業評級系統2007年12月RAROC系統2007年12月信用風險數據集市2007年10月1.6.1非零售工程成果的推廣應用情況(18/19)72方法及系統的各層次培訓高級管理人員培訓班——旨在通過各級行高級管理人員的觀念轉變，帶動全行樹立起量化風險、經營風險的現代銀行風險管理文化，確保內部評級成果應用取得成效。培訓時間2024年11月操作人員培訓班——旨在使授信審批人員掌握新的內部評級方法、系統和操作，推動內部評級法工程成果在全行的應用。培訓內容培訓人數培訓時間客戶評級辦法及系統操作500人2007年9月債項評級及評級結果應用500人2007年11月1.6.1非零售工程成果的推廣應用情況(19/19)73整個工程將帶來的改變表達在兩個方面：第一：全行日益增長的零售客戶群和賬戶群的風險管理：我們的目標：率先在同業實現全行零售業務風險管理的精細化、系統化、科學化和動態化；＊每天新申請客戶的風險審批、額度管理；＊存量正常賬戶的風險動態預警與管理；＊存量逾期賬戶的風險動態催收管理；＊不同零售客戶群和產品群的風險—價值分析及其策略管理；第二：國際國內監管當局關于新資本協議高級法的監管：我們的目標：率先在同業實現全行零售業務新巴塞爾資本協議高級法的監管標準，實現零售業務經濟資本節約與市場價值的最大化

1.6.2零售工程內部評級法工作進展情況〔1/8〕74全行443萬多存量個人類貸款客戶、賬戶的風險將得到精細化的識別和區分：全行1605萬的存量信用卡存量客戶、賬戶的風險將得到精細化的識別和區分；全行平均每天3到4萬筆個人類新增申請客戶的風險將得到精細化的識別和區分；有力帶動全行零售業務市場效率和市場競爭力的提升。做到包括：1.6.2零售工程內部評級法工作進展情況〔2/8〕75風險低客戶風險高客戶客戶〔賬戶〕百分比200350 400 450 500 550 600 650 700 750 800

風險區分度SCORE舉例：風險模型的識別成效預測違約率12345678910111.6.2零售工程內部評級法工作進展情況〔3/8〕零售資產組合信用風險的動態顯示〔舉例〕1.6.2零售工程內部評級法工作進展情況〔4/8〕77

一、零售銀行信用風險管理板塊

二、零售新協議高級法板塊第1、信用風險申請審批模型及其策略–個人住房、個人綜合消費、個人經營貸款、汽車消費貸款、人民幣信用卡、國際卡等零售產品的新客戶審批風險模型；

第2、信用風險存量賬戶動態行為模型及其策略–個人住房、個人綜合消費、個人經營貸款、汽車消費貸款、人民幣信用卡、國際卡等零售產品的存量客戶風險模型；第3、動態風險模型應用系統的開發---風險評級、預警等第4、集中性零售客戶、賬戶的風險數據庫第1、新資本協議高級法下：

零售個人住房抵押、循環零售、以及其他類的資產池劃分第2、不同零售資產池的違約概率、違約損失率、違約風險暴露的計量和測算第3、全行零售業務新資本協議要求的最低監管資本計算第4、高級法監測和報表–幫助我行能夠監控本工程開發的評分卡以及策略。.工程內容1.6.2零售工程內部評級法工作進展情況〔5/8〕78申請評分模型行為評分模型催收評分模型營銷評分模型工程內容〔續〕具體模型的數量將根據：借款人過去行為、地區開展、賬戶表現等進行進一步的細分；數據處理的模型總數，初步估計在25個以上；個人住房貸款申請模型個人經營貸款申請模型個人消費貸款申請模型個人汽車貸款申請模型人