臺北晶華酒店會計科目說明葉予舜彙整臺北晶華酒店會計科目說明葉予舜彙整10會計科目說明一、薪資及有關人事費用：以下之費用可識別者,直接歸屬到各部門,假設無法歸屬入于”600”人事部門。60107 退休金60108 員工住宿費60110 員工醫療費60111 員工人事費60112 外籍員工生活費60113 員工勤務津貼60114 員工遷移費60115 人才培訓費60116 員工生活津貼60117 績效獎金及節金60118 員工雜志費60119 員工征募費60120 員工交誼費60121 員工福利金60122 董監事車馬費60123 健保費勞保費二、用品費60201 清潔用品

依據營利事業所得稅查核準則之規定,以已付薪資總額百分之二限度內提列退休金。公司租宿舍給員工居住之租金、水電、燃料及各種維〔家具購置五萬以以下“什項購置”,家“什項設備”〕公司自備緊急救箱之藥品及醫療儀器,每月支付醫師之藥品費,有醫療保險之外籍人員未參加保險之前所發生之醫療費。VISATRIP費用、名片、典范員工旅游機票住宿費等。外籍員工生活津貼。夜班津貼、兩頭班津貼等,〔收Trainer“薪資”科目〕外籍簽約人員第一次到職及離職之搬家費用。各種訓練用的教材、書籍、用品、幻燈片、復印件、支付教師的鐘點費、員工國內外受訓之費用等。非外籍人員之生活津貼。員工自辦之書報及刊物。67707書報雜志費】在書報雜志所登載之招募員工啟事。員工旅游、康樂活動、聚餐、或對員工小區活動之補助費、及各種運開工程之補助費。主要為公司負擔的福利金,包括：〔按每月營業收入總額提撥0.05﹪〕資本額提撥福利金。公司董監事聯席會議董監事出席之車馬費。投保金額*0.0425*60﹪*2.36*0.065*70﹪包括以下物品：1. 藥劑類：鹽酸、硫酸、酒精、清潔劑、洗衣粉、……等。2. 工具類：水桶、畚箕、垃圾車、拖把、手套、清潔衣、鋼刷、擦窗器或設備、吸塵器洗地毯機、捕鼠器、捕蠅紙等。3. 咖啡機清洗藥片、游泳池濾器1：以上各類物品營業單位領用入”清潔用品”科目。2：非營業單位領用入”其它用品”科目。3：擦窗器及設備、吸塵器、及洗地毯機入【67706雜項購置費】60202顧客用品供顧客使用而顧客可以直接填寫或接觸之用品、耗用品。包括以下物品：1. 客房：記事簿、開瓶器〔冰箱飲料用、衣刷、針線包、糖果、鮮花、水果、禮品、文具夾及用品、衣架、書報雜志、火柴、衣物袋、睡衣、拖鞋、擦面紙、錄像帶。2. 浴室：洗澡帽、梳子、肥皂、爽身粉、衛生紙、洗發水、牙刷、牙膏….等。3. 餐飲：胸花、小糖果、禮品、火柴、報紙、紀念品、牙簽、吸管、ClubKTV錄像帶；假設針對某一特別節日所購進之物品則作業務推廣費。注：餐飲使用之發票、CaptainOrder則入【67709文具印刷】60203酒吧用品調酒棒、軟木塞、酒塞、裝飾于飲料上之小雨傘等、氮氣。注：酒吧內之小設備假設汁機、熱咖啡器金額在五萬元以下則入【61207廚具】60204紙張用品均在廚房內及酒吧使用：紙盒、花邊、紙杯、紙盤、紙巾、臘紙、蛋塔酥杯、冰淇淋杯、濾紙、錫箔紙、包食品紙、襯紙、墊紙。60205計算機用品Disk…….等。60299其它用品非屬以上所列之用品費則入本科目〔美食節用之吸管、杯子….等。60304重置費用布巾、口布修改。三、客房部費用61101旅行社傭金〔10%〕61102房客外送費由于OVERBOOKING,且客人已有訂房,但無房間可供其住宿,于是外送至其它飯店之費用。61103訂房費機場旅館中心常常費、訂房系統之軟件費用及固定繳61104RIH訂房傭金JAL之訂房系統會費。因支付RIH〔目前為房租凈61105影視放映系統費2﹪〕CNN發行費用。61106房客運送費承租外面交通公司免費代為接送客人的費用包括簽約的公司及總經理指定之住客。不以【67702交際費-61107麗晶集團市場營館內-其它】入帳,此為免費效勞客人。RIH依據客房收入按肯定比例抽取費用。銷費61108付費電視查詢費依據合約規定以當日住客房間數計算,2.5元。四、車輛費用61501車輛維護費自購車輛常常性的維護修理費。61502稅捐–車輛車輛之燃料稅、牌照稅。61503保險費–汽車12部凱迪拉克轎車之保險費。61504租車費–纮翔HOTEL與機場之收入抽61505租車費–外租65﹪向公司請款所入之費用,此為租車本錢。假設不是由纮翔出車,,此為租車本錢。61506過路及過橋費因接送客人或因公自用所發生之過路或過橋費。五、餐飲費用：61201宴會費特別指因某一宴會連帶引起之費用,例如：BANNER、因辦此宴會而需向外租用設備之費用,此費用可加價向CHARGEBACK,或免費供給。,67718設備61203廚房燃料費包括木炭、煤炭、瓦斯、瓦斯掌握器、蒸汽、食品保溫材料、酒精蠟。注：鍋爐油入【65102燃料費】61204菜單及酒單菜單及酒單之設計費、印刷本錢、菜單及酒單之紙張或硬紙板等材料。61205消遣及演藝費中庭樂隊之薪資入【690部門〔樂隊及演藝人員】,再依據此部門之總費用分攤至各部門。客房部：30.0﹪咖啡廳：17.5﹪中庭酒廊：17.5﹪上庭酒廊：12.25﹪宴會廳：7.0﹪牛排館：12.25﹪采逸樓：2.1﹪采風軒：1.4﹪注：因某一特別節日〔如：美國周、法國周、歐洲周等〕而聘請之樂團酬勞帳入【400公關部,64204業務推廣費】61206銀器修理費銀器重電鍍、打光及黏接等。61207廚具主要為廚房及酒吧內之小設備或工具的更,槌、打蛋器、釜、水壺、柴刀、擠檸檬器、調味匙、各式模子、鍋子、鍋鏟、切板、磨刀石、烤肉串、果汁機、熱咖啡器等。注：-銀器】假設非廚房及酒吧之小設備則入【67706雜項設備】六、治理部費用63001銀行手續費支付與銀行往來所發生之手續費,例如：匯款之匯費。63002信用卡傭金費用支付信用卡公司之手續費支出。63003會計師費,按年費每月分攤入帳。注：至于因效勞本公司CASE所發生之影印、打字、郵63004-C.G.L電費等,則按其性質入其相關科目。公司投保之第三人責任險〔財產險及汽車險除外〕63005律師費支付律師之參謀費及因訴訟案件而需支付律師之費用。63006壞帳損失依據營利事業所得稅查核準則地九十四條之規定,備呆帳余額最高不得超過應收帳款及應收票據余額之1﹪。63007其它沖銷營業稅繳納與帳上數之差異。七、計算機中心費用：63101 硬件維護費 計算機設備之修理費及U.P.S.之維護費。PABX之維護費則入【04065018修繕費-營業設備】八、公關及宣傳費64201廣告手冊及說明公關印制之廣告小手冊、簡介、FLYER、麗晶季刊、每書月活動表及飯店在各種節目之促銷活動所印制之廣告小手冊。64204業務推廣費1. 各種展覽之贊助及宣傳用品。2. 一時樂團之酬勞〔例如：美國周、法國周等聘請外國樂團來表演〕注：宴會琴師之演奏酬勞入【61201宴會費】3. 〔國周、法國周、情人節、中秋節等〕注：假設業務推廣活動普及全飯店則入【400公關部】費用,否則直接歸屬入各部門費用。64205參展費用參與展覽租用攤位及場地布置費用。注：1. 限國內租用攤位之費用,則入【400公關部】費用。2. 中華美食節費用直接入參與部門之業務推廣費。3. 〔含交通費、住宿費及膳雜費等〕帳入【客房部67712差旅費；假設費、交際費等則入應歸屬之科目64207照像費各部門購置底片、沖洗照片之費用。注：聘請照像師或模特兒拍照之費用無論其性質或用途均入【400公關部】照相排版入【66401照相打字】九、修繕費65001修繕費-空調包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。例如：空調主機修理、冷卻塔、幫浦、抽風管、風管65002修繕費-建筑物風管機清洗等。包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品例如：屋頂、外墻、窗戶、防水處理、大樓連接縫、65003修繕費-鍋爐噪音處理、及與大樓構造有關之修理。包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。高壓防震軟管、壓縮機、集灰器、鍋爐用之風扇、軟65004修繕費-燈泡水裝置、熱交換器、保溫系統。包括日光燈及電燈燈泡例如：鹵素燈炮、省電燈炮、熒光燈炮、金屬燈炮、高壓鈉光燈炮、水銀燈炮等。注：僅限燈炮不含燈具,假設購燈具則入【67706什項65005-家具及木購置】包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品工例如：餐廳：木作工程房間：書桌、化裝臺、床、床頭掌握板、臺燈、椅子、沙發、衣櫥、門、木板、木工用具等。65006修繕費65006修繕費-電氣及包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。消防設備比流器、PVC電線電解液、儀器板、掌握組、變壓器、馬達、火警鈴系統、電流導體、消防及灑水管。65007修繕費-電梯包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。65008修繕費-工程用品例如：堿、酒精、油脂、各種混合劑、油劑類、黏膠等之化學藥劑。65009修繕費-地板包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。注：購地毯,帳入【遞延資產-未攤銷費用】分三年攤銷。65010修繕費-庭園布置包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。例如：花苗、樹苗、肥料、除蟲劑、庭園、植栽等之保養。65011修繕費-廚房及包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。酒吧設備例如：廚房及酒吧設備之修理零件。注：假設購置之廚房及酒吧之小設備或工具 ,則帳入65012修繕費-洗衣設備【61207包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。65013-油漆及壁包括外包工程及日常修理用品紙例如：油漆、中和劑、油劑、溶劑、混合劑、油精、亮光漆、松脂精、黏膠、海棉、壁紙等。65014修繕費-水管及包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。熱水設備例如：水管、水管接頭、銜筒不銹鋼管閘門凡而、電熱管、蒸氣管、瓦斯管、壓縮空氣管、冷凝水管、蒸氣瓣、調整器及真空斷路器等。注：浴室之水管、水管接頭、水龍頭、沖洗蓬頭等,65015-廢物處理帳入【65005修繕費-廢油之搬運及工程廢料之搬運等。65016費修繕費-視聽系統,66601音響設備、電視、錄放機等之修理及零件,電視天線、閉路天線、無線收發機等。65017修繕費-窗簾包括外包工程及修理,以及一些內部日常修理用品。例如：窗簾布、掛鉤、桿子、門帷、帷幔等主要為舊物品之換非增購者。65018修繕費-營業設備與營業有關之機器設備修理。例如：吸塵器、打字機、機、復印機等之修理及零件,鋼琴調音等。注：廚房及酒吧小設備之修理及零件,65011修繕費-廚房及酒吧設備】假設上述設備之修理非屬營業部門使用者 ,帳入【65019修繕費-6501965099

修繕費-辦公設備非營業部門使用事務機器之修理。例如：打字機、機及復印機等之修理。修繕費-什項 未能包括在上列工程之修繕費。十、水電及燃料費65101電費主要為支付電力公司之電費。65102燃料費主要為鍋爐油。注：木炭、煤炭、瓦斯、瓦斯掌握器、蒸汽、食品保65103水費溫材料、酒精蠟等,帳入【61203廚房燃料費】包括自來水、地下水、及員工使用之蒸餾水。注：顧客使用之蒸餾水,帳入【60202顧客用品】十一、洗衣費用：66301洗衣原料酸、鹽、青漂白粉、化學藥品、石灰漂白粉、草酸、肥皂、蘇打、洗衣粉、洗衣精、用于清潔衣服者均屬66302洗衣用品之。洗衣袋、盒子、紙板、衣架、領套、標簽、麻線、車線、包裝線等。十二、美工費用：66401照像打字主要為照相排板、打字費用。注：1. 64207照像費】2. 聘請照像師或模特兒拍照之費用無論其性質或66402美工用品用途均入【400公關部；64207照像費】美工使用之海報紙、筆、顏色、美工刀等用品。十三、插花費用66502插花用品海棉、緞帶、蠟燭、裝飾于花材上之用品。66503插花器具藤籃、劍杉、竹筒及花瓶等。十四、公共區域清潔：66601 外包清潔費十五、一般費用

垃圾搬運、外墻清洗、地毯清洗、玻璃清洗、廚房清洗、游泳池清洗、逃命梯清洗、四周走道前庭清潔及消毒等。注：廢油之搬運、工程廢料之搬運,帳入【修繕費-廢物處理費】67701裝飾費鮮花、人造花、盆栽、因特別節日所做之裝飾品。例如：小國旗、汽球、爆竹等。67702交際費因業務需要宴客之費用、贈送客戶花籃、奠儀及購置禮品或以飯店現有之存貨或自行生產之商品贈客戶。注：在各餐廳或各利潤中心所簽ENT帳,帳列【69702轉撥費用-,以便與轉撥收入-交際費相平衡。洗滌費布巾、窗簾、床單、床罩、枕巾、浴巾、小毛巾、口布、臺布巾、椅套、制服等水洗及干洗等布巾類。67704消毒費飯店內各樓層之消毒費用,包括蟲害及白蟻等之消毒。67005運費運送物品產生之費用。67706什項購置費購置品其耐用年限不及二年,而支出金額不超過50,000元者,屬事務性機器及用具。67707書報雜志,61207廚具】辦公室自用之書報雜志。注：供顧客閱覽之書報雜志,帳列【60202顧客用品】67708郵費依據各部門實際郵寄費計算。67709文具印刷可分為：1. 文具類：文具夾、書夾、桌墊、鉛筆、原子筆、橡皮圈、橡皮章、訂書機、訂書針、打字色帶、復寫紙等。2. 印刷類：記事簿、封面紙信封、公文袋、旅客登記卡、分類卡、樓層表、房務部印的各種窗體及報表、各種收費及計價單、賬本、記帳傳票。注：假設窗體、文具是供給顧客使用者則帳列【60202顧客用品】67710交通費外出洽公搭乘出租車之費用、汽車加油費用、過路或過橋費。67711及電報費因公務上之需要所用專線或分機之費,及對外聯絡之電報費。67712差旅費因公出差所發生之交通、住宿及膳雜費等。67714爭論進展費例如試菜本錢、餐廳市場調查等費用。67716捐贈依據營利事業所得稅查核準則第七十九條之規定：1. ,對中小企業進展基金之捐贈及經財政部工程核準之捐贈,不受金額限制。2. 對候選人競選經費之捐贈不得超過臺幣三十萬元,對依法設立政黨之捐贈,以不超過所得額百分之十為限,其總額并不得超過臺幣三百萬元。3. 支付各種教育、文化、公益、慈善機關或團體之捐款。67717顧客賠償1. 〔屬公司自負額部份〕2. 將顧客之物品毀損而需賠償顧客之費用。67718設備租金例如：打字機、復印機、計算機設備、其它設備等設備之長期租用租金,此設備租金費用無法由客戶中ChargeBACK。注：因宴會而發生之設備租金不管是否可由客護中ChargeBack,帳列【61201宴會費】67719跑帳由于客人之蓄意不付款,以致引起的帳務損失。67720保全費托付保全公司對整棟飯店之安全維護。67721停車費-客用1. 代客停車卡及該公司自設之卡片一并向公司請款。67722停車費-自用公司67722停車費-自用公司A級主管于地下停車場停車,公司負擔停車費部67723報廢份。由于存貨之保存不當,以致不能出售之食品及飲料。67724會員會費參與有關協會〔ASTA,PATA等、團體、組織等之會費及年費。67725參謀費例如支付建筑師、設計師之參謀費及總治理處治理咨詢費等。67726執照及檢驗費有關證明文件及執照取得所花費之費用。67728美容費用停用67729-遞延資遞延資產-未攤銷費用,每月攤提之費用帳入此科目。產67799什費未能包括上列之費用及臨時性支出。GL011GL012GL02GL0631資產ASSETS311流淌資產CURRENTASSETS3111庫存現金-周轉金CASHONHAND-HOUSEFUNDS31110庫存現金-周轉金CASHONHAND-HOUSEFUNDS311101庫存現金-周轉金CASHONHAND-HOUSEFUNDS311102庫存現金-現金CASHONHAND-CASH3112銀行存款CASHINBANK1120銀行存款-支票存款CASHINBANK-CHECKACCOUNTS31120銀行存款-支票存款CASHINBANK-CHECKACCOUNTS311201銀行存款-支票存款CASHINBANK-CHECKACCOUNTS31121銀行存款-活期存款CASHINBANK-DEMANDDEPOSIT311211銀行存款-活期存款CASHINBANK-DEMANDDEPOSIT31122銀行存款-定期存款CASHINBANK-TIMEDEPOSIT311221銀行存款-定期存款CASHINBANK-TIMEDEPOSIT31123銀行存款-在途存款CASHINBANK-CASHINTRANSIT311231銀行存款-在途存款CASHINBANK-CASHINTRANSIT3113短期投資SHORT-TERMINVESTMENTS31130短期投資SHORT-TERMINVESTMENTS311301短期投資-股票SHORT-TERMINVESTMENTS-STOCK311302短期投資-商業本票SHORT-TERMINVESTMENTS-COMMERCIA311303短期投資-公債SHORT-TERMINVESTMENTS-GOVERMENT311304短期投資-基金SHORT-TERMINVESTMENTS-FUNDS3114備抵短投跌價損失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFS-T31140備抵短投跌價損失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFS-T311401備抵跌價損失-股票ALLOW.FORMARKETDECLINEOFS-T3115應收票據NOTESRECEIVABLE31150應收票據NOTESRECEIVABLE311501應收票據NOTESRECEIVABLE3116應收帳款ACCOUNTRECEIVABLE31160應收帳款ACCOUNTRECEIVABLE311601應收帳款-外客簽帳ACCOUNTRECEIVABLE-CITYLEDGER311602應收帳款-房客簽帳ACCOUNTRECEIVABLE-GUESTLEDGER311603應收帳款-員工簽帳ACCOUNTRECEIVABLE-EMPLOYEELEDG311604應收帳款-晶華俱樂部ACCOUNTRECEIVABLE-FORMOSACLUB311605應收帳款-相互交易ACCOUNTRECEIVABLE-BARTERCONTRC311606應收帳款-租金ACCOUNTRECEIVABLE-RENTAL311607應收帳款-雅風俱樂部ACCOUNTRECEIVABLE-HEALTHCLUB311608應收帳款-店雅風休閑館ACCOUNTRECEIVABLE-AVANCECLUBH31160Z應收帳款-其它ACCOUNTRECEIVABLE-OTHERS31161應收帳款-信用卡ACCOUNTRECEIVABLE-CREDITCARDS311611應收帳款-AE卡ACCOUNTRECEIVABLE-AE311612應收帳款-DINERS卡ACCOUNTRECEIVABLE-DINERS311613應收帳款-JCB卡ACCOUNTRECEIVABLE-JCB311614應收帳款-MASTER卡ACCOUNTRECEIVABLE-MASTER311615應收帳款-聯合卡ACCOUNTRECEIVABLE-NCC311616應收帳款-VISA卡ACCOUNTRECEIVABLE-VISA311617應收帳款-AIRPLUS卡ACCOUNTRECEIVABLE-AIRPLUS311618應收帳款-IC卡ACCOUNTRECEIVABLE-IC3117備抵呆帳ALLOW.FORBADDEBTS31170備抵呆帳ALLOW.FORBADDEBTS311701備抵呆帳ALLOW.FORBADDEBTS3118應收關系企業往來AFFILIATEDACCOUNTSRECEIVABLE31180應收關系企業往來AFFILIATEDACCOUNTSRECEIVABLE311801應收關系企業往來AFFILIATEDACCOUNTSRECEIVABLE3119其它應收款OTHERRECEIVABLE31190其它應收款OTHERRECEIVABLE311901其它應收款-總出納往來OTHERRECIVABLE-G/CEXCESS/SHORT311902其它應收款-出納超收或短缺OTHERRECEIVABLE-CASHIEROUER&311903-R.I.H.OTHERRECEIVABLE-R.I.H.311904其它應收款-利息OTHERRECEIVABLE-INTEREST31190Z其它應收款-其它OTHERRECEIVABLE-OTHER31191抵沖科目CLEARINGACCOUNTS311911現金銷售歸零CASHSALESCLEARANCE311912房客賬戶歸零GUESTLEDGERCLEARANCE311913折讓歸零ALLOW.CLEARANCE311A存貨INVENTORIES311A0存貨-可售貨品INVENTORIES-SALABLEMERCHANDISES311A01存貨-食品INVENTORIES-FOOD311A02存貨-飲料INVENTORIES-BEVERAGE311A03存貨-空瓶押金INVENTORIES-CONTAINERS311A04存貨-香煙INVENTOTIES-CIGARETTES311A0Z存貨-可售貨品-其它INVENTORIES-SALBLEMERCHANDISES-311A1存貨-一般倉庫INVENTORIES-GENERALSTORE311A11存貨-簡介及業務推廣用品INVENTORIES-BROCHURES&OTHERMA311A12存貨-清潔用品INVENTORIES-CLEANINGSUPPLIES311A13存貨-顧客用品INVENTORIES-GUESTSUPPLIES311A14存貨-洗衣用品INVENTORIES-LAUNDRYSUPPLIES311A15存貨-菜單及酒單INVENTORIES-MENU&BARLISTS311A16存貨-紙張用品INVENTORIES-PAPERSUPPLIES311A17存貨-文具印刷用品INVENTORIES-PRINTING&STATIONER311A18存貨-紀念品INVENTORIES-SOUVENIRS311A1Z存貨-一般倉庫-其它INVENTORIES-GENERALSTORE-OTHERS311A2存貨-工程倉庫INVENTORIES-ENGINEERSTORE311A21存貨-燃料INVENTORIES-FUEL&OIL311A22存貨-燈泡INVENTORIES-ELECTRICBULBS311A23存貨-工程用品INVENTORIES-ENGINEERINGSUPPLIES311B備抵存貨跌價損失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFINVE311B0備抵存貨跌價損失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFINVE311B01備抵存貨跌價損失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFINU311C預付購料款ADVANCEINPURCHSINGRAWMATERIA311C0預付購料款ADVANCEINPURCHSINGRAWMATERIA311C01預付購料款ADVANCEINPURCHSINGRAWMATERIA311D預付費用PREPAIDEXPENSE311D0預付費用-保險費預付費用-建筑物及其附屬物PREPAIDEXPENSE-INSURANCE311D01險PREPAIDEPNS-BUILDING&CONTENTS311D02預付費用-公共責任險PREPAIDEPNS-PUBLICLIABILITYIN311D03預付費用-車險PREPAIDEPNS-VEHICLES311D0Z預付費用-其它保險費PREPAIDEPNS-OTHERS311D1預付費用-其它預付費用PREPAIDEXPENSE-OTHERPREPAIDEP311D11預付費用-會員會費PREPAIDEPNS-ASSOCIATIONDUES311D12預付費用-財務費PREPAIDEPNS-FINANCIALEXPENSES311D13預付費用-燃料費PREPAIDEPNS-FUEL311D14預付費用-利息PREPAIDEPNS-INTEREST311D15預付費用-執照費PREPAIDEPNS-LICENSEFEES311D16預付費用-市場營銷費PREPAIDEPNS-MARKETINGEXPENSES311D17預付費用-工程維護費PREPAIDEPNS-P.O.M.E.C.EXPENSES311D18預付費用-郵費PREPAIDEPNS-POSTAGE311D19預付費用-房租PREPAIDEPNS-RENTALS311D1A預付費用-所得稅PREPAIDEPNS-INCOMETAXES311D1B預付費用-參謀費PREPAIDEPNS-CONSULTANTFEE311D1Z預付費用-其它PREPAIDEPNS-OTHERS311F留抵稅額CREDITABLEV.A.T.311F0留抵稅額CREDITABLEV.A.T.311F01留抵稅額CREDITABLEV.A.T.311G應退所得稅REFUNDABLEINCOMETAX311G0應退所得稅REFUNDABLEINCOMETAX311G01應退所得稅REFUNDABLEINCOMETAX311H進項稅額V.A.T.ONPURCHASING311H0進項稅額V.A.T.ONPURCHASING311H01進項稅額V.A.T.ONPURCHASING311I遞延所得稅資產-流淌DEFERREDASSETS-INCOMETAX-CUREN311I0遞延所得稅資產-流淌DEFERREDASSETS-INCOMETAX-CUREN311I01遞延所得稅資產-流淌DEFERREDASSETS-INCOMETAX-CUREN311J應收所得稅INCOMETAXRECEIVABLE311J0應收所得稅INCOMETAXRECEIVABLE311J01應收所得稅INCOMETAXRECEIVABLE311Y其它流淌資產OTHERCURRENTASSETS311Y0其它流淌資產OTHERCURRENTASSETS311Y0Z其它流淌資產OTHERCURRENTASSETS311Z暫付款TEMPORARYPAYMENT311Z0暫付款TEMPORARYPAYMENT311Z01暫付款TEMPORARYPAYMENT312基金及長期投資FUNDSANDLONG-TERMINVESTMENT3121長期投資LONG-TERMINVESTMENT31210長期投資LONG-TERMINVESTMENT312101長期投資LONG-TERMINVESTMENT3123預繳股款PREPAYMENTFORSTOCK31230預繳股款PREPAYMENTFORSTOCK312301預繳股款PREPAYMENYFORSTOCK3125退休基金RETIREMENTFUNDS31250退休基金RETIREMENTFUNDS312501退休基金RETIREMENTFUNDS312Z其它基金及長期投資OTHERFUNDSANDLONG-TERMINVEST312Z0其它基金及長期投資OTHERFUNDSANDLONG-TERMINVEST312Z01其它基金及長期投資OTHERFUNDSANDLONG-TERMINVEST313固定資產FIXEDASSETS3131土地LAND31310土地LAND313101土地LAND3133地上權及改進SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROVEM31330地上權及改進SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROVEM313301地上權及改進SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROU3134累積攤銷-地上權及改進AMORTIZATION-SUPERFICIES&IMPROVE31340累積攤銷-地上權及改進AMORTIZATION-SUPERFICIES&IMPROVE313401累積攤銷-地上權及改進AMORTIZATION-SUPERICIES&IMPROU3135建筑物BUILDING31350建筑物BUIDLING313501建筑物-原始本錢BUILDING-ORIGINALACQUISITIONCO313502建筑物-建筑物改進BUILDING-BUILDINDIMPROUEMENT3136累積折舊-建筑物ACCUMULATEDDEP.-BUILDING31360累積折舊-建筑物ACCUMULATEDDEP.-BUILDING313601累積折舊-原始本錢ACCUMULATEDDEP.-ORIGINALACQUIS313602累積折舊-建筑物改進ACCUMULATEDDEP.-BUILDINGIMPROU3137生財設備FURNITURE,FIXTURE&EQUIPMENT31370生財設備FURNITURE,FIXTURE&EQUIPMENT313701生財設備-空調設備F.F.&E.-AIRCONDITIONING313702生財設備-鍋爐設備F.F.&E.-BOILERS313703生財設備-計算機設備F.F.&E.-COMPUTER&CALCULATORS313704生財設備-電氣設備F.F.&E.-ELECTRICAL313705生財設備-電梯設備F.F.&E.-ELEVATORS&ESCALATORS313706生財設備-消防設備F.F.&E.-FIREFIGHTINGEQUIPMEN313707生財設備-地毯及地面掩蓋物F.F.&E.-FLOORCOVERING&CARPE313708生財設備-庭園設備F.F.&E.-GARDEN313709生財設備-發電及配電設備F.F.&E.-GENERATORS&ENGINES31370A生財設備-游泳池設備F.F.&E.-SWIMMINGPOOLEQUIPMEN31370B生財設備-廚房設備F.F.&E.-KITCHENEQUIPMENT31370C生財設備-洗衣房設備F.F.&E.-LAUNDRY&UALETEQUIPM31370D生財設備-辦公室設備F.F.&E.-OFFICEFURNITURE&EQU31370E生財設備-家具及設備-餐飲F.F.&E.-FURNITURE&EQUIPMENT-31370F生財設備-家具及設備-客房F.F.&E.-FURNITURE&EQUIPMENT-31370G生財設備-衛浴設備F.F.&E.-BATHROOMEQUIPMENT31370H生財設備-污水處理設備F.F.&E.-SEWAGEDISPOSALEQUIPM31370J生財設備-及電報設備F.F.&E.-TELEPHONE,TELEX&FAX31370K生財設備-視聽系統F.F.&-VIDEO&AUDIO31370L生財設備-交通設備F.F.&E.-VEHICLES31370M生財設備-健身及休閑設備F.F.&E.-HEALTHCLUB&LEISURE31370Z生財設備-其它設備F.F.&E.-OTHERS3138累積折舊-生財設備ACC.DEP.-F.F.&E.31380累積折舊-生財設備ACC.DEP.-F.F.&E.313801累積折舊-空調設備ACC.DEP.-AIRCONDITIONING313802累積折舊-鍋爐設備ACC.DEP.-BOILERS313803累積折舊-計算機設備ACC.DEP.-COMPUTER&CALCULATORS313804累積折舊-電氣設備ACC.DEP.-ELECTRICAL313805累積折舊-電梯設備ACC.DEP.-ELEVATORS&ESCALATORS313806累積折舊-消防設備ACC.DEP.-FIREFIGHTINGEQUIPMENT313807累積折舊-地毯及地面掩蓋物ACC.DEP.-FLOORCOVERING&CARPET313808累積折舊-庭園設備ACC.DEP.-GARDEN313809累積折舊-發電及配電設備ACC.DEP.-GENERATORS&ENGINES31380A累積折舊-游泳池設備ACC.DEP.-SWIMMINGPOOLEQUIPMENT31380B累積折舊-廚房設備ACC.DEP.-KITCHENEQUIPMENT31380C累積折舊-洗衣房設備ACC.DEP.-LAUNDRY&VALETEQUIPME31380D累積折舊-辦公室設備ACC.DEP.-OFFICEFURNITURE&EQUI31380E累積折舊-家具及設備-餐飲ACC.DEP.-FURNITURE&EQUIPMENT-F31380F累積折舊-家具及設備-客房ACC.DEP.-FURNITURE&EQUIPMENT-R31380G累積折舊-衛浴設備ACC.DEP.-BATHROOMEQUIPMENT31380H累積折舊-污水處設備ACC.DEP.-SEWAGEDISPOSALEQUIPME31380J累積折舊-及電報設備ACC.DEP.-TELEPHONE,TELEX&FAX31380K累積折舊-視聽系統ACC.DEP.-VIDEO&AUDIO31380L累積折舊-交通設備ACC.DEP.-VEHICLES31380M累積折舊-健身及休閑設備ACC.DEP.-HEALTHCLUB&LEISUREE31380Z累積折舊-其它設備ACC.DEP.-OTHERS3139營業器具OPERATINGEQUIPMENT31390營業器具OPERATINGEQUIPMENT313901營業器具-瓷器OPERATINGEQUIPMENT-CHINAWARE313902營業器具-玻璃器皿OPERATINGEQUIPMENT-GLASSWARE313903營業器具-銀器OPERATINGEQUIPMENT-SILVERWARE313904營業器具-布巾OPERATINGEQUIPMENT-LINEN313905營業器具-制服OPERATINGEQUIPMENT-UNIFORMS313906營業器具-廚具OPERATINGEQUIPMENT-UNTENSILS31390Z營業器具-其它OPERATINGEQUIPMENT-OTHERS313A更設備打算RENOVATIONPLAN313A0更設備打算RENOVATIONPLAN313A01更設備打算RENOUATIONPLAN313B未完工程CONSTRUCTIONINPROCESS313B0未完工程CONSTRUCTIONINPROCESS313B01未完工程CONSTRUCTIONINPROCESS313C預付設備款ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS313C0預付設備款ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS313C01預付設備款-內購ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS-313C02預付設備款-外購ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS-313D預付土地款PREPAYMENTFORLAND313D0預付土地款PREPAYMENTFORLAND313D01預付土地款PREPAYMENTFORLAND314遞延資產DEFERREDASSETS3140應收保證款項NOTESRECEIVABLEONGUARANTEE31400應收保證款項NOTESRECEIVABLEONGUARANTEE314001應收保證款項NOTESRECEIVABLEONGUARANTEE3141開辦費PREOPENINGEXPENSES31410開辦費PREOPENINGEXPENSES314101開辦費PREOPENINGEXPENSES3142314203142013314231420314201314331430314301314431440314401314531450314501314Z314Z0314Z0131531523152031520131520231520331520Z315331530315301315431540315401315531550315501315631560315601315731570累積攤銷-開辦費AMORTIZATION-PREOPENINGEXPENSES累積攤銷-開辦費AMORTIZATION-PREOPENINGEXPENSES遞延資產-未攤銷費用DEFERREDASSETS-UNAMORTIZEDEXP.遞延資產-未攤銷費用DEFERREDASSETS-UNAMORTIZEDEXP.遞延資產-未攤銷費用DEFERREDASSETS-UNAMORTIZED_EXPE遞延所得稅資產-非流淌DEFERREDASSETS-INCOMETAX-FIX遞延所得稅資產-非流淌 DEFERREDASSETS-INCOMETAX-FIX.遞延所得稅資產-非流淌 DEFERREDASSETS-INCONETAX-FIX產-非流淌ALLOW.DEFERREDASSETS-INCOMETAX產-非流淌ALLOW.DEFERREDASSETS-INCOMETAX稅資產-非流淌ALLOW.DEFERREDASSETS-INCOMETA遞延資產-其它 DEFERREDASSETS-OTHERS遞延資產-其它 DEFERREDASSETS-OTHERS遞延資產-其它 DEFERREDASSETS-OTHERS其它資產 OTHERASSETS存出保證金 DEPOSITOUT存出保證金 DEPOSITOUT存出保證金- DEPOSITOUT-TELEPHONE存出保證金-水電及其它公共設施 DEPOSITOUT-UTILITIES存出保證金-房屋押金 DEPOSITOUT-HOUSERENT存出保證金-其它 DEPOSITOUT-OTHERS催收款項 ACCOUNTRECEIVABLEOVERDUE催收款項 ACCOUNTRECEIVABLEOVERDUE催收款項 ACCOUNTRECEIVABLEOVERDUE備抵呆帳-催收款項ALLOW.-ACCOUNTRECEIVABLEOVERDU備抵呆帳-催收款項ALLOW.-ACCOUNTRECEIVABLEOVERDU備抵呆帳-催收款項ALLOW.-ACCOUNTRECEIVANLEOVERDU其它資產 OTHERASSETS其它資產 OTHERASSETS其它資產 OTHERASSETS地上權及改進 IMPROVME地上權及改進 IMPROVME地上權及改進 SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROV累積攤銷-地上權及改進 累積攤銷-地上攤及改進 AMORTIZATION-SU[ERFICIES&IMPROVE315701累積攤銷-地上權及改進AMORTIZATION-SUPERFICIES&IMPRO32負債LIABILITIES321流淌負債CURRENTLIABILITIES3211應付票據NOTESPAYABLE32110應付票據NOTESPAYABLE321101應付票據NOTESPAYABLE3212應付帳款ACCOUNTSPAYABLE32120應付帳款ACCOUNTSPAYABLE321201應付帳款ACCOUNTSPAYABLE321202應付帳款-程序不完整ACCOUNTSPAYABLE-UNCOMPLETE3213應付費用ACCRUEDEXPENSES32130應付費用-薪資ACCRUEDEXPENSES-PAYROLL321301應付費用-春節獎金ACCRUEDEXPENSES-LUNARYEARBONU321302應付費用-薪資ACCRUEDEXPENSES-PAYROLL321303應付費用-臨時工資ACCRUEDEXPENSES-CASUALWAGES321304應付費用-未領薪資ACCRUEDEXPENSES-UNCLAIMEDWAGES32131應付費用-其它ACCRUEDEXPENSES-OTHERS321311應付費用-廣告費ACCRUEDEXPENSES-ADVERSITING321312應付費用-會計師費ACCRUEDEXPENSES-CPAFEES321313應付費用-電費ACCRUEDEXPENSES-ELECTRICITY321314應付費用-員工福利費ACCRUEDEXPENSES-EMPLOYEES”WELFA321315應付費用-保險費ACCRUEDEXPRNSES-INSURANCE321316應付費用-利息ACCRUEDEXPENSES-INTEREST321317應付費用-勞保費ACCRUEDEXPENSES-LABORINSURANCE321318應付費用-律師費ACCRUEDEXPENSES-LEGALFEES321319-R.I.H.ACCRUEDEXPENSES-R.I.H32131A應付費用-土地租金ACCRUEDEXPENSES-LANDRENTAL32131B應付費用-旅行社傭金ACCRUEDEXPENSES-T/ACOMMISSION32131C應付費用-差旅費ACCRUEDEXPENSES-TRAVELLINGEXPE32131D應付費用-費ACCRUEDEXPENSES-TELEPHONE32131E應付費用-電報費ACCRUEDEXPENSES-TELEX&CABLE32131F應付費用-水費ACCRUEDEXPENSES-WATER32131G應付費用-相互交易合約ACCRUEDEXPENSES-BARTERCONTRACT32131H應付費用-員工生活費ACCRUEDEXPENSES-LIVINGALLOWANC32131J應付費用-租車費ACCRUEDEXPENSES-RENTALOFCAR32131L應付費用-快遞ACCRUEDEXPENSES-COURIER32131Z應付費用-其它ACCRUEDEXPENSES-OTHERS321320應付費用-健保費ACCRUEDEXPENSES-HEALTHINSURANC3214應付財產稅ACCRUEDEXPENSES-REALESTATETAX32140應付財產稅ACCRUEDEXPENSES-REALESTATETAX321401應付財產稅ACCRUEDWXPENSES-REALESTATETAX3215應付所得稅INCOMETAXESPAYABLE32150應付所得稅INCOMETAXESPAYABLE321501應付所得稅INCOMETAXESPAYABLE3216短期借款SHORT-TERMLOANS32160短期借款SHORT-TERMLOANS321601短期借款-信用借款SHORT-TERMLOANS-FIDUCIARYLOANS321602短期借款-抵押借款SHORT-TERMLOANS-MORTGAGELOANS321603短期借款-購料借款SHORT-TERMLOANS-USANCELOANS321604短期借款-定存質借SHORT-TERMLOANS-TIMEDEPOSITMO32160Z短期借款-其它SHORT-TERMLOANS-OTHERS3217應付商業本票COMMERCIALPAPERPAYABLE32170應付商業本票COMMERCIALPAPERPAYABLE321701應付商業本票COMMERCIALPAPERPAYABLE321711應付商業本票折價COMMERCIALPAPERPAYABLE3218應付承兌匯票D/APAYABLE32180應付承兌匯票D/APAYABLE321801應付承兌匯票D/APAYABLE3219應付關系企業往來AFFILIATEDACCOUNTSPAYABLE32190應付關系企業往來AFFILIATEDACCOUNTSPAYABLE321901應付關系企業往來AFFILIATEDACCOUNTSPAYABLE321A預收訂金DEPOSITIN-OPERATION321A0預收訂金DEPOSITIN-OPERATION321A01預收訂金-訂房DEPOSITIN-ROOMSRESERVATION321A02預收訂金-餐飲及訂席DEPOSITIN-F&B&BANQUETRESERVAT321A03預收訂金-外客簽帳貸方余額DEPOSITIN-CITYLEDGER321A05預收訂金-禮券DEPOSITIN-COUPON321B代收款WITHHOLDINGPAYABLE321B0代收款WITHHOLDINGPAYABLE321B01代收款-薪資所得稅WITHHO.PAYABLE-SALARYINCOMETAX321B02代收款-勞保費WITHHO.PAYABLE-SALARYLABORINS.321B03代收款-福利金WITHHO.PAYABLE-EMPLOYEE”WELFARE321B04代收款-執行業務所得稅WITHHOLDINGFORINCOMETAXOFPR321B05代收款-利息所得稅WITHHOLDINGPAYABLE-ONTERESTINC321B06321B07321B08321B09321B0A321B0B321B0Z321B10321C321C0321C01321C02321C03321B06321B07321B08321B09321B0A321B0B321B0Z321B10321C321C0321C01321C02321C03321C04321C05321C06321C0Z321D321D0321D01321E321E0321E01321F321F0321F01321G321G0321G01321G02321G03321G04321G05321H321H0321H01代收款-消遣稅 WITHHOLDINGPAYABLE-TAXONMUSIC代收款-教育捐 WITHHOLDINGPAYABLE-TAXONEDUCA代收款-其它 WITHHOLDINGPAYABLE-OTHERS代收款-健保費 WITHO.PAYABLE-HEALTH-INSURANCE其它應付款 OTHERPAYABLE其它應付款 OTEHRPAYABLE其它應付款-代支 OTHERPAYABLE-PAIDOUT其它應付款-小費 OTHERPAYABLE-WAITERFEE其它應付款-三溫和(容佳) OTHERPAYABLE-SAUNA其它應付款-公共 OTHERPAYABLE-PUBLICTELEPHONE其它應付款-東麒 OTHERPAYABLE-KIRIN其它應付款-發廊 OTHERPAYABLE-YAMANO其它應付款-其它 OTHERPAYABLE-OTHERS銷項稅額 V.A.T.ONSALES銷項稅額 V.A.T.ONSALES銷項稅額 U.A.T.ONSALES銷項稅額-特種 V.A.T.ONSALES-SPECIAL銷項稅額 V.A.T.ONSALES-SPECIAL銷項稅額-特種 V.A.T.ONSALES-SPECIAL應納稅額 V.A.T.PAYABLE應納稅額 V.A.T.PAYABLE應納稅額 V.A.T.PAYABLE重置預備-營業器具 PROVISIONFORREPLACEMENT重置預備-營業器具 PROVISIONFORREPLACEMENT重置預備-營業器具-瓷器 PROUISIONFORREPLACEMENT-CHINAW重置預備-營業器具-玻璃器皿 PROVISIONFORREPLACEMENT-GLASSW重置預備-營業器具-銀器 PROVISIONFORREPLACEMENT-SILVER重置預備-營業器具-布巾 PROVISIONFORREPLACEMENT-LINEN重置預備-營業器具-制服 PROVISIONFORREPLACEMENT-UNIFOR一年內到期長期負債 LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR一年期負債 LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR一年期負債-長期借款 LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR-321H02一年期負債-分期關稅LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR-321J預收款項ACCOUNTRECEIVEDINADVANCE321J0預收款項ACCOUNTRECEIVEDINADVANCE321J01預收款項-入會費ACCTRECVINADV-M”SHIPASSNDUE321J02預收款項-月會費ACCTRECVINADV-M”SHIPMTLYDUE321J03預收款項-抵用卷ACCTRECVINADV-COUPON321J0Z預收款項-其它ACCTRECVINADV-OTHERS321Z暫收款TEMPORARYCREDIT321Z0暫收款TEMPORARYCREDIT321Z01暫收款TEMPORARYCREDIT322長期負債LONG-TERMLIABILITIES3221長期借款LONG-TERMLOANS32210長期借款LONG-TERMLOANS322101長期借款LONG-TERMLOANS3222分期繳納關稅INSTALLMENTPAYABLE-CUSTOMDUTY32220分期繳納關稅INSTALLMENTPAYABLE-CUSTOMDUTY322201分期繳納關稅INSTALLMENTPAYABLE-CUSTOMDUTY323遞延負債DEFERREDLIABILITIES3231遞延收入DEFERREDINCOME32310遞延收入DEFFERREDINCOME323101遞延收入-利息DEFERREDINCOME-INTEREST323102遞延收入-商店租金DEFERREDINCOME-SHOPRENTALS323103遞延收入-入會費DEFERREDINCOME-M”SHIPASSNDUE323104遞延收入-月會費DEFERREDINCOME-M”SHIPMTLYDUE32310Z遞延收入-其它DEFERREDINCOME-OTHERS324其它負債OTHERLIABILITIES3241會員儲存金MEMBERSHIPDEPOSITIN32410會員儲存金MEMBERSHIPDEPOSITIN324101會員儲存金MEMBERSHIPDEPOSITIN3242存入保證金DEPOSITIN32420存入保證金DEPOSITIN324201存入保證金-承租人保證金DEPOSITIN-TENANTS32420Z存入保證金-其它DEPOSITIN-OTHERS3243退休金預備RESERVEFORPENSIONPLAN32430退休金預備RESERVEFORPENSIONPLAN324301退休金預備RESERVEFORPENSIONPLAN3244更設備打算預備RESERVEFORRENOVATIONPLAN32440更設備打算預備RESERVEFORRENOVATIONPLAN324401更設備打算預備RESERVEFORRENOVATIONPLAN3245遞延所得稅DEFERREDINCOMETAX32450遞延所得稅DEFERREDINCOMETAX324501遞延所得稅DEFERREDINCOMETAX3249其它負債-其它OTHERLIABILITIES-OTHER32490其它負債-其它OTHERLIABILITIES-OTHER32490Z其它負債-其它OTHERLIABILITIES-OTHER33股東權益STOCKHOLDERS”EQUITY331股本CAPITAL3311股本CAPITAL33110股本CAPITAL331101股本CAPITAL331A預收股款CAPITALRECEIVEDINADVANCE331A0預收股款CAPITALRECEIVEDINADVANCE331A01預收股款CAPITALRECEIVEDINADVANCE332資本公積CAPITALSURPLUS3321資本公積CAPITALSURPLUS33210資本公積CAPITALSURPLUS332101資本公債CAPITALSURPLUS333保存盈余RETAINEDEARNINGS3331法定公積LEGALSURPLUS333101法定公債LEGALSURPLUS333A累積盈虧ACCUMULATEDP&L333A0累積盈虧ACCUMULATEDP&L333A01累積盈虧ACCUMULATEDP&L333E前期損益PRIORYEARS”P&L333E0前期損益PRIORYEARS”P&L333E01前期損益PRIORYEARS”P&L333J本期損益NETINCOME333J0本期損益NETINCOME333J01本期損益NETINCOME34收入REVENUE3401客房收入ROOMSREVENUE340101房客收入ROOMSREVENUE340103客房效勞費收入SERVISECHARGE-ROOMS340104停車收入PARKINGREVENUE340105外幣兌換收入FOREIGNEXCHANGEGAIN340106禮品銷售收入REGENTLOGOSHOPREVENUE340107付費電視收入PAYTVREVENUE340199其它客房收入SUNDRYINCOME-ROOMS3401ZZ客房折讓ROOMSALLOWANCE3402餐飲收入F&BREVENUE340201食品收入FOODREVENUE340202飲料收入BEVERAGEREVENUE340203餐飲效勞費收入SERVICECHARGE-F&B340204宴會廳租金收入BANQUETRENTALREVENUE340205設備租金收入EQUIPMENTRENTALREVENUE340206香煙收入CIGARETTEREVENUE340207會員入會費收入MEMBERSHIPASSOCIATIONREVENUE340208會員月會收入MEMBERSHIPMONTHLYDUEREVENUE340209最低消費收入MINIMUMCHARGE340299其它餐飲收入SUNDYINCOME-F&B3402ZZ餐飲折讓F&BALLOWANCE3404總機室TELEPHONEREVENUE340401國內收入LDCREV.-DEMESTIC340402國際長途收入LDCREV.-OVERSEA3404ZZ折讓TELEPHONEALLOWANCE3405房客運送收入TRANSPORTATIONREVENUE340501房客運送收入TRANSPORTATIONREVENUE3405ZZ折讓TRANSPORTATIONALLOWANCE3406商務中心收入BUSINESSCENTERREVENUE340601收入FAXINCOME340602電報收入TELEX&TELEGRAMINCOME340603快遞收入COURIERSVC.INCOME340604影印收入PHOTOCOPYINCOME340605秘書效勞收入SECRETARYSERVICEINCOME340699其它收入SUNDRYINCOME-BUSINESSCENTER3406ZZ折讓ALLOWANCE-BUSINESSCENTER3407安康俱樂部收入HEALTHCLUBREVENUE340701三溫和收入SAUNAREVENUE340702安康中心收入HEALTHCENTERREVENUE340703俱樂部效勞費收入SERVICECHARGE-HEALTHCULB340704停車收入PARKINGREVENUE340705美容收入BEAUTYREVENUE340706發廊收入SALONREVENUE340707三溫和收入-修趾SAUNAREVENUE-PEDICURE340708美容收入-產品銷售BEAUTYREVENUE-SALES340709三溫和收入-桑那浴SAUNAREVENUE-SAUNABATH340710三溫和收入-男賓SAUNAREVENUE-MEN340711三溫和收入-女賓SAUNAREVENUE-LADY340712發廊收入-產品銷售SALONREVENUE-SALES340799其它收入SUNDRYINCOME3407ZZ折讓ALLOWANCE3420租金及租賃收入RENTALS&CONCESSIONSINCOME-HOTEL342023辦公室租金OFFICERENTALINCOME342023商店街租金收入SHOPPINGARCADERENTALINCOME-HO342023商店治理費收入ADMINISTRATIONREVENUE-HOTEL342099其它收入OTHERINCOME-HOTEL3421傭金收入COMMISSIONSINCOME342101代收手續費收入CREDITCOLLECTIONCOMMISSIONINC342102販賣機傭金收入GAMES&VENDINGMACHINESCOMM.I342199其它傭金收入SUNDRYCOMMISSIONINCOME3422其它收入OTHERINCOME342201下腳收入SALVAGEINCOME342299其它收入MISC.INCOME3423俱樂部治理收入CLUBMANAGEMENTINCOME342301技術效勞收入TECHNICALINCOME342302治理效勞收入BASICMANAGEMENTINCOME342303嘉獎金收入INCENTIVEINCOME342304租金收入RENTALINCOME342305商店街租金收入SHOPPINGARCADERENTALINCOME342306停車場租金收入GARAGE&PARKINGRENTALINCOME342307治理費收入ADMINISTRATIONREVENUE342399其它收入OTHERINCOME3423ZZ折讓ALLOWANCE3463洗衣收入GUESTLAUNDRY/VALETINCOME346301房客洗衣收入GUESTLAUNDRY/UALETINCOME3463ZZ折讓ALLOWANCE-LAUNDRY3465插花收入FLOWERSALES346501插花收入FLOWERSALES3470轉撥收入TRANSFERSALES347001轉撥收入-食品TRANSF.REVENUE-FOOD347002轉撥收入-飲料TRANSF.REVENUE-BEVEAGE347003轉撥收入-洗衣TRANSF.REVENUE-LAUNDRY347004轉撥收入-插花TRANSF.REVENUE-FLOWER347005轉撥收入-客房TRANSF.REVENUE-ROOMS347099轉撥收入-其它TRANSF.REVENUE-OTHER3480內部用餐收入HOUSEUSESALES348001內部用餐收入-食品HOUSEUSESALES-FOOD348002內部用餐收入-飲料HOUSEUSESALES-BEVERAGE348099內部用餐收入-其它HOUSEUSESALES-OTHER3490館內交際收入ENTERTAINMENTSALES349001館內交際收入-食品ENT.SALES-FOOD349002館內交際收入-飲料ENT.SALES-BEVERAGE349003館內交際收入-香煙ENT.SALES-CIGARETTES349004館內交際收入-插花ENT.SALES-FLOWER349099館內交際收入-其它ENT.SALES-OTHER35本錢COSTOFSALES3501食品本錢FOODCOST350101食品本錢FOODCOST3502飲料本錢BEVERAGECOST350201飲料本錢BEUERAGECOST3503香煙本錢CIGARETTESCOST350301香煙本錢CIGARETTESCOST3504本錢TELEPHONECOST350401國內本錢LDCCOST-DOMESTIC350402國際長途本錢LDCCOST-OVERSEA3506商務中心本錢BUSINESSCENTERCOST350601本錢FAXCOST350602電報本錢TELEX&TELEGRAMCOST350603快遞本錢COURIERCOST3507禮品銷售本錢REGENTLOGOSHOPCOST350701商品銷售本錢MERCHANDISECOST3508付費電視本錢PAYTVCOST350801付費電視本錢PAYTVCOST3570轉撥本錢TRANSFERCOST357001轉撥本錢-食品TRANSF.COST-FOOD357002轉撥本錢-飲料TRANSF.COST-BEVERAGE357003轉撥本錢-客房TRANSF.COST-ROOMS36費用EXPENSES3601薪水及有關人事費用PAYROLL&RELATEDEXPENSES360101薪資SALARIES-REGULAR360102加班費SALARIES-OVERTIME360103春節獎金LUNARYEARBOUNS360105伙食費EMPLOYEES”MEALS360106臨時工資CASUALWAGES360107退休金PENSIONEXPENSES360108員工住宿費EMPLOYEEHOUSING360109員工勞保費LABORINSURANCE360110員工醫療費MEDICALEXPENSES360111員工人事費EMPLOYEE-MISC.360113員工勤務津貼DUTYALLOWANCE360114員工遷移費RELOCATIONFEE360115人才培訓費H/RDEVELOPMENT&TRAINING360116員工生活津貼LIVINGALLOWANCE360117績效獎金及節金INCENTIVE&FESTIVALBONUSES360118員工雜志費EMPLOYEEMAGAZINE360119員工征募費EMPLOYEERECRUITMENT360120員工交誼費EMPLOYEESOCIAL&SPORTACTIVITI360121員工福利金EMPLOYEEWELFAREEXPENSES360122董監事車馬費TRANSPORTATIONALLOWANCE-DIRECT360123員工健保費HEALTHINSURANCE3602用品費SUPPLIES360201清潔用品SUPPLIES-CLEANING360202顧客用品SUPPLIES-GUESTS360203酒吧用品SUPPLIES-BAR360204紙張用品SUPPLIES-PAPER360205計算機用品SUPPLIES-COMPUTER360299其它用品SUPPLIES-OTHERS3603重置費用PROVISIONFORREPLACEMENT360301重置費用-瓷器PROVISION-CHINAWARE360302重置費用-玻璃器皿PROVISION-GLASSWARE360303重置費用-銀器PROVISION-SILVERWARE360304重置費用-布巾PROVISION-LINEN360305重置費用-制服PROVISION-UNIFORMS360306重置費用-廚具PROVISION-UNTENSILS3611客房部費用ROOMDEPT.EXPENSES361101旅行社傭金COMMISSION-T/A361102房客外送費DISHONOREDRSV.EXPENSES361103訂房費RSV.EXPENSES361104R.I.H.訂房傭金RSV.EXPENSES-R.I.H.361105影視放映系統費VIDEOSYSTEM361106房客運送費GUESTTRANSP.361107麗晶集團市場營銷費RIHMARKETINGEXPENSES361108付費電視查詢費PAYTVINQUIRYEXPENSE3612餐飲費用F&BEDPT.EXPENSES361201宴會費BANQUETEXPENSES361202餐飲傭金COMMISSION-F&B361203廚房燃料費FUEL-KITCHEN361204菜單及酒單MENUS&WINELIST361205消遣及演藝費MUSIC&ENTERTAINMENT361206銀器修理費SILVERWAREREPAIRMENT361207廚具UTENSILS&TOOLS361208會員使用費-容佳ASSOCIATIONFEETOSPACENTER3615車輛費用CARSEXPENSES361501車輛維護費CARSMAINTENANCE361502稅