第第頁超市出納工作內(nèi)容流程

【超市出納工作內(nèi)容流程】

案例：

依據(jù)公司財務管理要求，從9月1日起對全部門店供應商的結(jié)算將集中結(jié)算。對各門店出納崗位中涉及收取現(xiàn)金部分的工作內(nèi)容將轉(zhuǎn)移到門店的相關部門，詳細操作要求如下，請門店財務負責人依據(jù)本店的詳細狀況商店長落實：

㈠、店面銷售款的收?。洪T店收取的各種款項應分門別類的繳存，不同款項內(nèi)容分別繳納一張銀行繳款單。

1、收銀員上繳營業(yè)款，每天由值班店長、防損、收銀課長共同收取并做好登記，收銀課長負責營業(yè)款的整理并在10：00點前完成，由門店課長及防損人員一起繳存銀行。各門店收銀課長負責對收銀員長短款的核對，并負責對短款的追回，收銀長短款必需做到日清月結(jié)，門店財務負責核對各店每天的銀行繳款單。

2、對于顧客團購的商品及儲值卡以現(xiàn)金方式支付的，每天需要將所銷售的款項，全額交到指定銀行;顧客以支票等方式支付的款項，需要存入各門店的指定銀行，待銀行到賬時，方可提供商品及儲值卡，財務將會每天對所繳納的儲值卡款通過系統(tǒng)進行核對，不定期的對儲值卡進行全面盤點。儲值卡由門店營運處(或指定部門)進行保管與銷售。如需欠款需要履行欠款手續(xù)。

3、對于店面對供應商銷售的耗材，現(xiàn)均可以通過收銀POS機進行銷售，任何人不得以任何名義不通過收銀POS進行銷售耗材，門店財務對店面領用的耗材進行不定期的進行檢查，保證耗材的合理、正常的運用。

4、各店管理處負責對外租區(qū)租金、水電費、新進員工及促銷員所要繳納的互助金及相關費用的收取并繳存銀行，給繳款人開具公司統(tǒng)一印制的收據(jù)，每月6號以前將收取的費用同收據(jù)記賬聯(lián)一并交門店財務處。

5、各店在處理廢品收入(紙皮、編織袋等)時，需要由總務課長、防損課長、管理處長、值班店長等人在場，并建立登記手續(xù)，將有以上四方簽字的登記明細，一同與廢品收入的款項交至門店財務處。

㈡各店面的支付款項嚴格根據(jù)以下規(guī)定運用處理，各店面不得以任何名義坐支現(xiàn)金。

1、各店需要預付煙、鹽款時，需要根據(jù)規(guī)定進行公文呈報審批，待審批完成后，將公文分發(fā)給總部收購經(jīng)理、收購經(jīng)辦人、結(jié)算中心主管。收購經(jīng)辦人履行完《付款申請單》填制手續(xù)后，到結(jié)算中心辦理付款手續(xù)，各門店不再以現(xiàn)金形式進行支付，各店面不得挪用收銀備用金、坐支營業(yè)款及其他收入，一經(jīng)發(fā)覺將對相關人員進行嚴厲處理并予以經(jīng)濟懲罰;

2、各店預留的收銀備用金，依據(jù)公司審批的額度，門店履行完備用金借款手續(xù)后進行預留，該備用金的第一責任人為各門店店長，各店客服處長負責零錢的換取，財務將不定期對備用金進行抽盤，確保資金安全，收銀備用金的管理要求詳見《收銀備用金管理規(guī)定》;

3、對于各店面運用的費用備用金，依據(jù)公司審批的額度，門店履行完備用金借款手續(xù)后，將備用金轉(zhuǎn)入指定的專用銀行卡上，(以店長名義開卡，店長對銀行卡上的備用金負責)，各店每周到財務進行一次費用核報，核報后的款項也轉(zhuǎn)入專用的銀行卡上，不以現(xiàn)金形式支付給報銷人。

㈢其他

1、前臺一般發(fā)票的換取，財務將備足一周的用量，由管理處長負責保管，財務將一周清查一次，增值稅專用發(fā)票統(tǒng)一由地區(qū)財務保管、店面需要開具增值稅專用發(fā)票時，需提前三天告知地區(qū)財務，經(jīng)核查符合開具增值稅發(fā)票條件的'，三天后到地區(qū)財務拿取稅票;

2、財務給各門店配發(fā)一本公司統(tǒng)一印制的收款收據(jù)，運用收據(jù)的各門店應根據(jù)規(guī)定派專人管理收據(jù)，建立收據(jù)臺賬和備查賬、不得私自銷毀已開具的收據(jù)，各門店店長為第一責任人。各門店如發(fā)覺已開具的收據(jù)遺失，應馬上向區(qū)域計劃財務分部匯報，假設有隱瞞事實，一經(jīng)發(fā)覺將追究相關責任人。

3、對于各處的報損需要財務簽字確認，可交由防損、營運處有關部門責任人共同完成，對于供應商退貨必需經(jīng)財務進行審核，均通過融通系統(tǒng)進行審核確認，不再進行手工簽字審核;

4、各店財務人員需調(diào)入總部財務或區(qū)域財務工作的將所需要運用的辦公用品及辦公設備設施統(tǒng)一搬至新的辦公地點，同時與店面做好辦公設備的交接手續(xù)。

5、票據(jù)的傳遞，由各門店固定一名人員與每周四下午將各門店和財務部門有關的票據(jù)進行傳遞交接，并做好登記手續(xù)。(依據(jù)各店的詳細狀