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文檔簡介

內部控制風險評估報告根據財政部《行政事業單位內部控制規范(試行)》和我局《內部控實測》的有關規定，我們組織開展了對我局各科室的風險評估工作，現將結果報告如下： (一)工作機制我局內部控制工作領導小組的領導下，由風為順利完成風險評估工作，經局領導同意，財組成內風險評估小組，專門從事此次風險 (二)風險評估范圍決策風險及關鍵崗位人員 (1)組織架構風險：內部機構設置不合理、部門職責不清晰、內部控 (2)經濟決策風險：經濟活動決策機制不科學，決策程序不合理或未 (3)關鍵崗位人員風險：崗位職責不明確、關鍵崗位勝任能力不足等 (4)會計體系風險：會計機構和崗位設置不健全、會計制度不完善、 (5)信息系統風險。信息系統的選型不科學、日常維護不及時、輸入管理風險、政風險、合同管理風險以及 (三)風險評估的程序和方法 (1)風險評估工作由財務科牽頭組織，風險評估小組根據經內部控制計劃具體實施 (2)各科室按負責風險信息收集、風險識別和科室內部評估并提出相 (3)風險評估小組負責對風險評估過程中出現的各類問題進行解釋科室風險評估結果的匯總整理并形成單位年度風險評估工作報告草案。 (4)風險評估小組各成員應對風險評估工作報告草案認真分析研究， (1)頭腦風暴法：風險評估工作小組從各科室選出人員組成討論小將有價值的信息匯。 (2)流程分析法：把風險按經濟活動業務過程的內在邏輯聯系繪制成 (3)損失事件數據法：利用本年度及過往的損失統計記錄識別將來可 (四)收集的資料和證據等情況，相關 輪崗。 (二)業務層面風險因素模糊，部分大額資根據風險評估表對各個層面風險進行打分評價，總體風險水平為(風險最高100

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