暢捷通信息技術(shù)股份有限公司廣州辦事處顧問：張勝銀Jan-23用友通一體化培訓產(chǎn)品總體介紹

用友通以財務核算為主軸，業(yè)務管理為導向，提供財務業(yè)務一體化解決方案的信息系統(tǒng)。用友通財務通總賬財務報表工資固定資產(chǎn)財務分析票據(jù)通業(yè)務通核算進銷存管理財務業(yè)務一體化銷售管理入庫單出庫單采購發(fā)票采購管理銷售發(fā)票記賬庫存管理核算管理固定資產(chǎn)工資管理財務報表現(xiàn)金銀行總賬系統(tǒng)財務分析財務業(yè)務一體化方案圖示銷售管理系統(tǒng)工資管理采購管理總帳系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)庫存管理UFO電子表工資增減變動單采購發(fā)票采購入庫單

付款單采購定單固定資產(chǎn)增減變動總帳憑證銷售定單銷售出庫單銷售發(fā)票

收款單產(chǎn)品入庫單其他出/庫單調(diào)撥單盤點單……總賬－憑證、賬簿工資－人力成本固定資產(chǎn)－折舊成本進銷存流程物流、資金流、信息流三流合一采購入庫單采購發(fā)票審核

結(jié)算處理記賬采購庫存核算購銷單據(jù)制單供應商往來制單銷售發(fā)貨單銷售出庫單銷售發(fā)票審核記賬銷售庫存核算購銷單據(jù)制單客戶往來制單采購標準業(yè)務流程圖采購發(fā)票應付確認倉庫管理員采購主管財務主管應收會計付款核銷供應商往來采購入庫倉庫業(yè)務員采購訂單采購到貨會計退貨采購結(jié)算供應商采購數(shù)量和時間采購價格審核要點…采購標準業(yè)務操作采購流程采購訂單采購發(fā)票采購入庫單采購結(jié)算付款單預付款付款結(jié)算復制生成結(jié)算核銷生成回填成本記賬采購制單供應商往來制單庫存復核供應商商往來來操作作采購發(fā)發(fā)票付款單單預付款款藍字表示同同一供供應商商或不不同供供應商商間往往來黃字表示不不同供供應商商之間間往來來黑字表表示同同一供供應商商之間間往來來紅字表示供供應商商和客客戶之之間往往來應付沖沖應付付1預付沖沖應付付2應付沖沖應收收3紅票對對沖41112銷售發(fā)發(fā)票預收款款4并賬制制單現(xiàn)結(jié)制制單33核銷現(xiàn)結(jié)核銷轉(zhuǎn)賬制制單轉(zhuǎn)賬制制單注意采購業(yè)業(yè)務流流程圖圖注意１、訂訂單、、入庫庫單確確認入入庫數(shù)數(shù)量；；發(fā)票票確認認采購購成本本與費費用２、采采購結(jié)結(jié)算根根據(jù)發(fā)發(fā)票金金額確確認入入庫成成本３、付付款結(jié)結(jié)算勾勾對供供應商商的應應付、、預付付賬款款４、采采購入入庫單單、采采購發(fā)發(fā)票豐豐富了了選單單功能能暫估方方式用友通通中，，暫估估處理理的方方式有有下面面三種種方式式：月月初回回沖、、單到到回沖沖和單單到補補差月初回回沖：：是指月月初時時系統(tǒng)統(tǒng)自動動生成成紅字字回沖沖單，，報銷銷處理理時，，系統(tǒng)統(tǒng)自動動根據(jù)據(jù)報銷銷金額額生成成采購購報銷銷入庫庫單單到回回沖：：是指報報銷處處理時時，系系統(tǒng)自自動生生成紅紅字回回沖單單，并并生成成采購購報銷銷入庫庫單單到補補差：：是指報報銷處處理時時，系系統(tǒng)自自動生生成一一筆調(diào)調(diào)整單單，調(diào)調(diào)整金金額為為實際際金額額與暫暫估金金額的的差額額。暫估處處理-1以月初初回沖沖為例例5月01日，企企業(yè)從從XXX購入鋼鋼板10噸，驗驗收入入成品品庫，，發(fā)票票未到到，款款未付付示例業(yè)務類類型貨到，，票未未到，，款未未付（（月月底，，為了了進行行存貨貨核算算必須須經(jīng)過過暫估估處理理）解決方方案1.進入采采購模模塊，，填制制一張張采購購入庫庫單（（不錄錄入單單價和和金額額）。。2.進入庫庫存模模塊，，進行行審核核。3.月底，，進入入核算算模塊塊，做做暫估估入庫庫成本本錄入入,采購入入庫單單錄入入計劃劃單價價3500元/噸。4.核算模模塊中中記賬賬。暫估處處理-26月01日，企企業(yè)從從XXX單位收收到增增值稅稅發(fā)票票一張張，單單價為為3900元，稅稅率17%，發(fā)票票號001,以轉(zhuǎn)賬賬支票票支付付示例業(yè)務類類型貨到，，票到到，款款付解決方方案生成紅紅字回回沖單單1.進入采采購模模塊，，填制制一張張專用用發(fā)票票并做做采購購結(jié)算算。2.進入核核算模模塊，，進行行暫估估入庫庫成本本處理理。生成成藍藍字字回回沖沖單單月初回沖1單到回沖2單到補差3填制制采采購購入入庫庫單單，，入入庫庫單單審審核核第一一步步暫估業(yè)務處理理實例第二步暫估成本錄入入暫估業(yè)務處理理實例第三步記賬，本月做做月末處理結(jié)結(jié)賬選擇入庫單，，按暫估價3500記賬已入賬已紅沖暫估業(yè)務處理理實例第四步填制采購發(fā)票票，進行跨月月結(jié)算暫估業(yè)務處理理實例第五步暫估成本處理理暫估業(yè)務處理理實例第六步查賬，系統(tǒng)自自動生成藍字字回沖單暫估3500自動紅沖自動藍字回沖沖暫估業(yè)務處理理實例采購優(yōu)化流程程采購入庫單保保存將自動生生成發(fā)票并結(jié)結(jié)算合同（訂單）入庫確認自動結(jié)算發(fā)票單獨掛賬賬入庫單記存貨貨賬入庫存單做現(xiàn)現(xiàn)付采購涉及憑證證根據(jù)采購入庫庫單進行購銷銷單據(jù)制單:借：原材料或或庫存商品貸：物資采購購根據(jù)發(fā)票進行行供應商往來來制單：借：物資采購購應交稅金—應交增值稅（（進項稅）貸：應付賬款款、銀行存款款、現(xiàn)金兩者合二為一一（常用）：：借：原材料或或庫存商品應交稅金—應交增值稅（（進項稅）貸：應付賬款款、銀行存款款、現(xiàn)金付款與預付款款制單：借：應付賬款款貸：現(xiàn)金或銀銀行存款銷售標準業(yè)務務流程圖

銷售訂單銷售發(fā)貨銷售發(fā)票應收確認業(yè)務員倉庫管理員開票員銷售主管財務主管應收會計客戶信用銷售價格可用量審核要點…收款核銷客戶往來銷售出庫倉庫銷售標準流程程業(yè)務銷售訂單銷售發(fā)票發(fā)貨單收款單預收款付款結(jié)算生成生成核銷生成記賬銷售制單客戶往來制單庫存生成銷售出庫單回填成本銷售優(yōu)化流程程發(fā)貨單保存,系統(tǒng)自動生成成銷售發(fā)票和和銷售出庫單單合同（訂單）發(fā)貨確認發(fā)票掛賬發(fā)貨單現(xiàn)結(jié)出庫單結(jié)轉(zhuǎn)成成本銷售業(yè)務流程程圖注意１、訂單、發(fā)發(fā)貨單確認出出庫數(shù)量；發(fā)發(fā)票確認銷售售收入２、訂單－－－發(fā)貨單－－－發(fā)票銷銷售發(fā)發(fā)票－－審核核－－自動生生成發(fā)貨單３、收款結(jié)算算勾對客戶的的應收、預收收賬款銷售涉及憑證證平時根據(jù)發(fā)票票制單:借:應收賬款、現(xiàn)現(xiàn)金、銀行存存款貸：主營業(yè)務務收入應交稅金—應交增值稅（（銷項稅）月底根據(jù)銷售售出庫單制單單：借：主營業(yè)務務成本貸：庫存商品品收回款項及預預收款項的處處理:借:現(xiàn)金或銀行存存款貸:應收賬款庫存流程圖采購入庫其他入庫入庫銷售出庫其他出庫出庫盤點管理保管批次管理…賬賬不符特殊業(yè)務盤點管理…解決難點統(tǒng)計查詢記庫存賬

期末處理結(jié)賬庫管員財務主管產(chǎn)成品入庫材料出庫貨位管理…庫存業(yè)務操作作入庫采購入庫單其它入庫單產(chǎn)成品入庫單庫管調(diào)拔單盤點單組裝單拆卸單形態(tài)轉(zhuǎn)換單貨位調(diào)整單出庫銷售出庫單其它出庫單材料出庫單限額領料單記賬入庫調(diào)整單采購入庫單除除外,可調(diào)整單據(jù)金金額出庫調(diào)整單不可調(diào)整單據(jù)據(jù)金額,只調(diào)整結(jié)存金金額購銷制單庫存管理注意所有出入庫單單據(jù)必須審核核核算流程圖

入庫單出庫單特殊單據(jù)記賬暫估處理正常單據(jù)記賬購銷業(yè)務制單存貨會計

期末處理成本計算結(jié)賬庫管員供應商往來制單客戶往來制單賬表查詢財務主管財務、業(yè)務不一致特殊業(yè)務存貨成本…解決難點調(diào)整單核算業(yè)務流程程圖注意１、調(diào)撥單進進行特殊記賬賬２、會計期間間內(nèi)業(yè)務完成成后，必須對對倉庫進行期期末處理期末處理的意意義：計算平平均單價、材材料成本差異異、當前期間間內(nèi)的差異分分攤３、貨到