FIM 財(cái)務(wù)管理FIM.03 融資及信用管理FIM.03.02 公司信用額度申請(qǐng)流程1適用范圍本流程適用公司的信用額度申請(qǐng)工作。2控制目標(biāo)2.1流程目標(biāo)確保全公司有充分的銀行授信額度可供使用2.2流程控制的風(fēng)險(xiǎn)2.2.1防止合作金融機(jī)構(gòu)的選擇未經(jīng)過審批，可能導(dǎo)致納入的合作金融機(jī)構(gòu)資金實(shí)力、信譽(yù)、服務(wù)等方面不能滿足公司發(fā)展要求。2.2.2防止公司上報(bào)的授信需求不合理，可能影響集團(tuán)公司授信總額制定的準(zhǔn)確性、合理性。2.2.3授信需求制作不合理，難以滿足公司需求，進(jìn)而可能影響與合作金融機(jī)構(gòu)的談判。2.2.4防止沒有授信使用的匯報(bào)機(jī)制，集團(tuán)公司難以適時(shí)掌握本公司的信用額度實(shí)際使用情況，可能影響與合作金融機(jī)構(gòu)的談判。3流程涉及的相關(guān)方1/103.1集團(tuán)公司3.2總經(jīng)理3.3總會(huì)計(jì)師3.4財(cái)務(wù)部4 相關(guān)流程暫無5 流程涉及的相關(guān)文件5.1中鐵股份財(cái)務(wù)【2014】95號(hào)《關(guān)于印發(fā)《中國(guó)中鐵有限份有限公司金融資源管理暫行辦法》的通知》6 流程時(shí)間本流程時(shí)間為11個(gè)工作日2/103流程圖3/104流程說明編流程責(zé)任部門/流程步驟簡(jiǎn)述或涉及的相關(guān)流程輸出文檔備注號(hào)步驟崗位業(yè)務(wù)01財(cái)務(wù)部需求【C01】公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和金融信用資源分布、使用現(xiàn)狀和未來發(fā)展方向，選擇合作金融機(jī)構(gòu)和相應(yīng)資本市場(chǎng)，制作《信用額度申請(qǐng)書》提交給財(cái)務(wù)部審核。02選擇財(cái)務(wù)部《信用額度申請(qǐng)書》包含選擇的合作金額機(jī)構(gòu)、全金01《信用額機(jī)構(gòu)融信用資源分布及使用現(xiàn)狀等。度申請(qǐng)書》審核《信用額度申請(qǐng)書》,主要關(guān)注合作金額機(jī)構(gòu)選擇是否合理，是否與信用資源分布現(xiàn)狀和未來發(fā)展相適應(yīng)，審核通過后在《信用額度申請(qǐng)書》簽字確認(rèn)審核《信用額度申請(qǐng)書》，主要關(guān)注合作金額機(jī)構(gòu)選03審核總會(huì)計(jì)師擇的合理性及是否符合公司的發(fā)展要求，審批通過后在《信用額度申請(qǐng)書》上簽字確認(rèn)審批《信用額度申請(qǐng)書》，主要關(guān)注合作金額機(jī)構(gòu)選04審批總經(jīng)理擇的合理性及是否符合公司的發(fā)展要求，審批通過后在《信用額度申請(qǐng)書》上簽字確認(rèn)【C02】《授信審批表》，主要關(guān)注金融機(jī)構(gòu)和相應(yīng)資本市場(chǎng)《中鐵隧道05審批集團(tuán)局集團(tuán)信用選擇的合理性及是否符合集團(tuán)的發(fā)展要求，審批通過后在4/10編 流程責(zé)任部門/流程步驟簡(jiǎn)述或涉及的相關(guān)流程 輸出文檔 備注號(hào) 步驟 崗位《授信審批表》上蓋章確認(rèn) 額度審批表》【C03】獲取根據(jù)集團(tuán)公司批復(fù)的《授信需求清單》與各家金融機(jī)06信用構(gòu)談判，確認(rèn)合作范圍、業(yè)務(wù)品種等，若是資本市場(chǎng)資源，財(cái)務(wù)部額度則準(zhǔn)備申報(bào)材料，談妥后與各家金融機(jī)構(gòu)簽訂《合作協(xié)議》/《銀行批復(fù)》?！綜04】公司按照集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部批復(fù)的信用額度使用，使用使用中如額度不夠，可以向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部申請(qǐng)?jiān)黾宇~度。融07授信財(cái)務(wù)部資額度由資金中心發(fā)起使用。其他保函類額度由市場(chǎng)營(yíng)銷、額度建設(shè)公司等提出辦理申請(qǐng)，資金中心受理后予以辦理，占用相應(yīng)額度。每個(gè)月3號(hào)前，公司財(cái)務(wù)部上報(bào)集團(tuán)《授信額度及使用日常情況統(tǒng)計(jì)表》。信用《授信額度及使用情況統(tǒng)計(jì)表》包括各銀行的授信總額及財(cái)務(wù)部額度

貸款、保函、信貸證明等的使用情況。統(tǒng)計(jì)

將額度取得、領(lǐng)用、剩余情況分種類進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，便于部門掌握信用額度信息，支持決策。5/107、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣目標(biāo)控制目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述控制措控制措施編號(hào)編號(hào)施編號(hào)合作金融機(jī)構(gòu)的選合作金融機(jī)構(gòu)的選擇未經(jīng)過審公司上報(bào)《授信需求清單》及《授信審批表》，主要關(guān)注：公司所選擇經(jīng)過適當(dāng)審批，批，可能導(dǎo)致納入的合作金融機(jī)T01R01C01的合作金融機(jī)構(gòu)是否在集團(tuán)公司規(guī)定的銀行范圍內(nèi)、已用信用額度資金實(shí)力雄厚、能構(gòu)資金實(shí)力、信譽(yù)、服務(wù)等方面分布的產(chǎn)品品種等信息提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)不能滿足公司發(fā)展要求公司上報(bào)的授信需公司上報(bào)的授信需求不合理，可公司財(cái)務(wù)部審核《信用額度申請(qǐng)書》,主要關(guān)注合作金額機(jī)構(gòu)選擇是T02求合理且符合實(shí)際R02能影響集團(tuán)公司授信總額制定的C02否合理，是否和信用資源分布現(xiàn)狀和未來發(fā)展相適應(yīng)，審核通過后業(yè)務(wù)需求準(zhǔn)確性、合理性在《信用額度申請(qǐng)書》簽字公司授信需求制作公司授信需求制作不合理，難以T03合理，能滿足授信R03滿足股份公司需求，進(jìn)而可能影C03財(cái)務(wù)部審批《信用額度申請(qǐng)書》，主要關(guān)注需求清單編制的合理性，需求響與合作金融機(jī)構(gòu)的談判審批通過后提交給資金中心辦理T04有授信使用信息匯R04沒有授信使用的匯報(bào)機(jī)制，公司C04編制《授信額度及使用情況統(tǒng)計(jì)表》，將額度取得、領(lǐng)用、剩余情況6/10報(bào)機(jī)制確保母公司 難以適時(shí)掌握各子公司的信用額適時(shí)掌握各子公司 度實(shí)際使用情況，可能影響與合的授信額度實(shí)際使 作金融機(jī)構(gòu)的談判用情況，為下一輪的金融機(jī)構(gòu)合作談判作準(zhǔn)備8、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述編號(hào)R01 合作金融機(jī)構(gòu)的選擇未經(jīng)過審批，可能導(dǎo)致納入的合作金融機(jī)構(gòu)資金實(shí)力、信譽(yù)、服務(wù)等方面不能滿足公司發(fā)展要求 的準(zhǔn)確性、合理性R03 集團(tuán)公司授信需求制作不合理，難以滿足股份公司需求，進(jìn)而

分種類進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，便于部門掌握信用額度信息，支持決策。風(fēng)險(xiǎn)類別發(fā)生的影響風(fēng)險(xiǎn)可能性程度戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)財(cái)務(wù)法律等級(jí)（1-5）（1-5）