1、2019 年初級銀行從業資格考試風險管理模擬題及答案第一套一、單項選擇題 ( 共 80 小題，每小題 0.5 分。下列選項中只有一項最符合題目要求。不選、錯選均不得分。)1. 下列關于風險管理與商業銀行經營的關系，說法不正確的是() 。A. 承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力B. 風險管理不能從根本上改變商業銀行的經營模式， 即從傳統上片面追求擴大規模、增加利潤的粗放經營模式， 向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變等C.風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理金融資產和業務組合D.健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值全面風險管理模式體現了很

2、多先進的風險管理理念和方法， 下列選項沒有體現的是 ()。全球的風險管理體系全面的風險管理范圍C.全程的風險管理過程D.完全的風險規避制度3. 按照業務特點和風險特征的不同，商業銀行的客戶可以分為() 。A. 公共客戶和私人客戶B. 法人客戶和個人客戶C.單一法人客戶和集團法人客戶D.企業類客戶和機構類客戶4. 下列各項關于表內信用資產風險權重的描述，正確的是() 。A. 個人住房抵押貸款風險權重為50%B. 對其他金融機構債權統一給予50%的風險權重C.商業銀行之問原始期限在4 個月以上的債權給予的風險權重為0D.對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予 50%

3、的風險權重1資本收益率的計算公式為 () 。A.RAROC=(EL-NI)/ULB.RAROC=(UL-NI)/ELC.RAROC=(NI-EL)/ULD.RAROC=(EL-UL)/NI6. 以下關于經風險調整的資本收益率在經營管理活動中的作用，說法錯誤的是()。在單筆業務層面上， RAROC可用于衡量一筆業務的風險與收益是否匹配，為商業銀行決定是否開展該筆業務以及如何進行定價提供依據使用經風險調整的業績評估方法， 不利于在銀行內部建立正確的激勵機制C.在資產組合層面上，商業銀行在考慮單筆業務的風險和資產組合效應之后，可依據 RAROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配，及時對 RAROC指標

4、出現明顯不利變化趨勢的資產組合進行處理D.在商業銀行總體層面上，RAROC指標可用于目標設定、業務決策、資本配置和績效考核等7. 假設某股票 1 個月后的股價增長率服從均值為5%，標準差為 0.03 的正態分布，則 1 個月后該股票的股價增長率落在() 區間的概率約為68%。A.(0 ，6%)B.(2%， 8%)C.(2%， 3%)D.(2.2% ，2.8%)正態分布的圖形特征是 () 。左高右低中間高，兩邊低，左右對稱C.右高左低D.中間低，兩邊高，左右對稱商業銀行風險管理的發展階段是 () 。資產風險管理模式階段負債風險管理模式階段資產負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段2負債風險管理

5、模式階段資產風險管理模式階段資產負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段C.資產負債風險管理模式階段資產風險管理模式階段負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段D.資產風險管理模式階段資產負債風險管理模式階段負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段由于發行人的突然事件導致單個債務證券或者權益證券價格與一般市場狀況相比產生劇烈變動的風險是 () 。新增風險特定風險C.商品風險D.匯率風險下列選項不屬于銀行機構市場準入的是 () 。機構準入第三方準入C.業務準入D.高級管理人員準人12.() 指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在風險損失的一種策略性選擇。

6、風險分散風險對沖C.風險轉移D.風險規避下列選項中， () 是指控制、管理機構的一種機制或制度安排。商業銀行內部控制商業銀行風險管理C.商業銀行管理戰略D.商業銀行公司治理314.() 是商業銀行的最高風險管理/ 決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。監事會高級管理層C.董事會D.風險管理部門商業銀行風險識別最基本、最常用的方法是 () 。制作風險清單情景分析法C.專家預測法D.錄制清單法下列屬于商業銀行風險管理戰略內容的是 () 。戰略目標和戰略方式戰略目標和實現路徑C.戰略目標和實現方式D.戰略目標和戰略管理17.() 作為商業銀行的重要無形資產，必須設置嚴格安全保障，確保系統能夠長期

7、、不間斷地運行。商業銀行風險管理流程商業銀行公司治理C.商業銀行內部控制D.商業銀行風險管理信息系統18.() 是商業銀行對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略，進行有效管理和控制的過程。風險監測風險計量C.風險控制D.風險識別19. 下列選項中不屬于銀行監管基本原則中公正原則內容的是() 。4實體公正監管立法和政策標準公開C.監管執法和行為標準公開D.行政復議的依據、標準、程序公開20. 下列不屬于風險控制與緩釋流程應當符合的要求的是() 。風險控制緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序C.所采取的具體控制措施與

8、緩釋工具符合成本/ 收益要求D.確保風險數據的安全性和真實性以及系統的可靠性財務比率分析不包括 () 。盈利能力比率效率比率C.杠桿比率D.損失比率某商業銀行全部關聯方授信總額為 110 億元，資本凈額為 210 億元，則其關聯授信比例約為 () 。A.41%B.52%C.191%D.200%23.() 是指發生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。獨立交易資產轉移C.關聯交易D.權利讓渡下列屬于風險對沖方式的是 () 。利率對沖市場對沖5C.匯率對沖D.關聯方對沖個人住房按揭貸款的風險分析不包括 () 。經銷商風險“假按揭”風險C.由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險D.商業

9、銀行的經濟狀況變動風險信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，經歷的三個主要階段是()。專家判斷法違約概率模型信用評分模型違約概率模型專家判斷法信用評分模型C.專家判斷法信用評分模型違約概率模型D.信用評分模型專家判斷法違約概率模型以下不屬于利率風險按來源不同分類的是 () 。商品價格風險重新定價風險C.基準風險D.期權性風險根據我國監管機構的規定，目前尚嚴禁 () 直接投資股票市場。上市公司商業銀行C.經紀公司D.證券交易所商品價格風險中所述的商品不包括 () 。農產品礦產品C.白銀D.黃金630.() 是交易的一方按約定價格買人或賣出一定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個

10、營業日內完成。遠期期貨C.即期D.互換31. 下列不屬于記入交易賬戶的頭寸應當滿足的要求的是() 。A. 具有經高級管理層批準的書面頭寸/ 金融工具和投資組合的交易策略具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設置頭寸限額并進行監控C.交易頭寸至少應逐月按照市場價值計價D.具有明確的、與銀行交易策略一致的監控頭寸政策和程序32. 巴塞爾委員會于 1996 年 1 月頒布了 () 。巴塞爾資本協議資本協議市場風險補充規定C.巴塞爾新資本協議D.銀行業監督管理法33.() 是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。期權期貨C.資產管理D.賬戶劃分下列選項中，不是商業銀行內部資本充足評估程序

11、應實現的目標的是() 。確保主要風險得到識別、計量或評估、監測和報告確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應C.確保資本規劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發展戰略相匹配D.確保潛在風險得以規避735.() 因素引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失。內部欺詐內部流程C.系統缺陷D.外部事件下列不屬于商業銀行業務外包種類的是 () 。非專業性服務外包業務營銷外包C.處理程序外包D.技術外包下列不屬于關鍵風險指標監控的原則的是 () 。整體性可持續性C.敏感性D.有效性38.() 作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業銀行管理操作風險的重要工具

12、。連續營業方案購買商業保險C.業務外包D.降低操作風險39. 從資金交易業務流程來看，資金交易業務可分為() 。前臺管理、中臺交易、后臺結算前臺風險管理、中臺結算、后臺交易C.前臺結算、中臺交易、后臺風險管理D.前臺交易、中臺風險管理、后臺結算8巴塞爾委員會將銀行資產按照流動性高低分為四類： 最有流動性的資產、其他可在市場上交易的證券、商業銀行可出售的貸款組合和流動性最差的資產。下列不屬于流動性最差的資產的是 () 。無法出售的貸款銀行的房產和在子公司的投資C.抵押給第三方的資產D.存在嚴重問題的信貸資產41. 銀行業公司治理區別于公司治理一般原則的表現不包括() 。高杠桿性，以及由此導致經營

13、上的高風險高不對稱性和高關聯度C.對經營失敗的低容忍度D.確保公司永續發展和實現價值最大化42.() 是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，反映了商業銀行在無損失或微小損失的情況下迅速變現的能力。資產風險性資產變現性C.資產波動性D.資產流動性資產變現能力越 _，銀行的流動性狀況越 _，其流動性風險也相應越 _。()A.差; 好; 低B.強; 好; 低C.強; 好; 高D.差; 差; 高金管局建議商業銀行將一級流動資產比率維持在 _以上，并保持 7 日內的負錯配金額不超過總負債的_。()A.10%;10%B.10%;15%C.15%;10%9D.10%;20%45.

14、下列關于資產負債分布結構的說法，不正確的是() 。A. 商業銀行應當盡可能降低其資金來源和使用的同質性，形成合理的資產負債分布結構商業銀行應當根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例C.在日常經營中商業銀行不必持有流動資金D.商業銀行應當制定風險集中限額我國銀行業的“三性原則”不包括 () 。安全性流動性C.效益性D.風險性大額負債依賴度等于 () 。A.( 大額負債 +短期投資 )/( 盈利資產 - 短期投資 ) 100%B.( 大額負債 - 短期投資 )/( 盈利資產 +短期投資 ) 100%C.( 大額負債 +短期投資 )/( 盈利資產 +短期投資 ) 100%D.( 大額負債 - 短期

15、投資 )/( 盈利資產 - 短期投資 ) 100%商業銀行流動性監管要求流動性比率不得低于 () 。A.10%B.15%C.25%D.30%人民幣超額準備金率等于 () 。A.( 在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金 ) 人民幣各項存款期末余額100%B.( 在中國人民銀行超額準備金存款- 庫存現金 ) 人民幣各項存款期末余額100%C.( 在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金 )/ 人民幣各項存款期末余額100%10D.( 在中國人民銀行超額準備金存款- 庫存現金 )/ 人民幣各項存款期末余額100%先進的風險管理理念不包括 () 。商業銀行對不了解或無把握控制風險的業務，應勇于挑戰，敢

16、為人先風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力， 是創造資本增值和股東回報的重要手段C.風險管理的目標不是消除風險， 而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡D.風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展51.() 是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額。違約風險暴露違約損失率C.市場價值法D.回收現金流法外債總額與國民生產總值之比反映一國長期的外債負擔情況，一般的限度是 () ，高于這個限度說明外債負擔過重。A.10% 15%B.15% 20%C.20% 25%D.25% 30%內部審計部門應當定期對風險管理體系的組成部分和環節， 進行準確性、可靠性、充分性和

17、有效性的獨立審查和評價，至少() 。每年一次每半年一次C.每年兩次D.每年三次54.20 世紀 60 年代以前，商業銀行風險管理模式是() 。資產風險管理模式負債風險管理模式11C.資產負債管理模式D.全面風險管理模式55. 下列不屬于商業銀行法律/ 合規部門承擔的主要責任的是() 。參與商業銀行的組織架構和業務流程再造參與商業銀行新產品 / 服務開發，提供必要的法律 / 合規測試、審核和支持C.承擔銀行賬戶市場風險、流動風險的日常管理職責D.適時修訂規章制度和操作規程，使其符合法律和監管要求56. 下列選項中，不是銀行信息系統的物理安全內容的是() 。系統安全媒介安全C.環境安全D.設備安全

18、57. 根據巴塞爾委員會的規定，市場風險監管資本的計算公式為() 。A. 市場風險監管資本 =( 最低乘數因子 - 附加因子 ) VaRB. 市場風險監管資本 =( 最低乘數因子 +附加因子 ) VaRC.市場風險監管資本 =( 最低乘數因子 +附加因子 )/VaRD.市場風險監管資本 =( 最低乘數因子 - 附加因子 )/VaR58. 市場風險管理中，經濟增加值的計算公式為EVA等于 () 。A. 稅后凈利潤 +資本成本 =稅后凈利潤 - 經濟資本資本預期收益率B. 稅后凈利潤 - 資本成本 =稅后凈利潤 - 經濟資本資本預期收益率C.稅后凈利潤 - 資本成本 =稅后凈利潤 - 經濟資本 /

19、 資本預期收益率D.稅后凈利潤 +資本成本 =稅后凈利潤 - 經濟資本 / 資本預期收益率59.2004 年，巴塞爾委員會發布了 () ，要求銀行評估標準利率沖擊對銀行經濟價值的影響。商業銀行壓力測試指引利率風險管理與監管原則C.商業銀行資本充足率管理辦法D.商業銀行市場風險管理指引12如果在標準利率沖擊下，銀行經濟價值的下降幅度超過一級資本、二級資本之和的 () ，監管機構就必須關注其資本充足狀況。A.10%B.15%C.20%D.30%風險監管最為核心的步驟是 () 。了解機構風險評估C.規劃監管行動D.監管措施62.() 必須向董事會或指定的委員會提供關于重大變化或現行政策例外情況的通告

20、。監事會高級管理層C.股東大會D.風險管理部門對記入所有者權益的可供出售債券公允價值正變動可計人附屬資本的部分，不得超過正變動的 () 。A.25%B.50%C.75%D.100%信用風險監測 () 。動態捕捉信用風險指標的異常變動應實現監測對合同條款的遵守情況C.可以識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類D.以上都對13目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行使用基于 ()來計算信用風險的監管資本。違約概率模型信用評分模型C.內部評級方法D.以上都不對以下不屬于現金類資產的是 () 。本外幣現金銀行存單C.黃金D.中央政府發行債券銀行風險管理的流程不包括 () 。風險識

21、別風險控制C.風險評估D.風險計量68.() 通常為一定歷史時期內損失的平均值。預期損失期望損失C.非預期損失D.災難性損失69.() 負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，并將其作為商業銀行未來發展的行動指南。股東大會和董事會董事會和監事會C.董事會和高級管理層D.高級管理層和內部審計人員商業銀行同樣面臨諸如產品研發失敗、 系統建設失敗、 進入新市場失敗、兼并 / 收購失敗等風險，商業銀行面臨的這種戰略風險是() 。14行業風險客戶風險C.項目風險D.技術風險71. 下列關于商業銀行的業務外包的論述，不正確的是() 。A. 商業銀行經營管理中的諸多操作或服務都可以外包，但一些關鍵過程和核心業務

22、等不應外包出去B. 通過業務外包， 商業銀行也把相應的風險承擔者轉移給了外包商，商業銀行從此不必對外包業務負任何直接或間接的責任C.雖然業務可以外包， 但是對于外包業務的可能的不良后果，商業銀行仍然需要承擔責任D.進行外包時，商業銀行必須對外包業務的風險進行管理戰略風險的類型包括 () 。品牌風險競爭對手風險C.客戶風險D.以上全對商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和 () 。流動性風險指標信用風險指標C.風險抵補類指標D.操作風險指標74. 銀行的風險管理部門和風險管理委員會的關系不包括() 。隸屬獨立C.支持D.不能混淆1575.() 是商業銀行日常工作

23、的一個重要部分，每個業務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監控。外部控制環境風險識別與評估C.內部控制措施D.監督、評價與糾正外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的()。A.15%B.30%C.60%D.70%77. 評估利率變化對商業銀行流動性狀況的影響是() 。現金流分析法缺口分析法C.流動性比率 / 指標法D.久期分析法商業銀行根據不同的假設情況進行流動性測算，以確保商業銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現的各種極端狀況是指() 。壓力測試情景分析C.內部評級法D.流動性風險預警證券業存款屬于 () 。敏感負債脆弱資金C.平均存款D.核心存款1

24、680. 在實際操作中， () 是商業銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。出售流動資產同業拆入C.收回貸款D.長期在總資產中保存相當規模的流動性資產二、多項選擇題 ( 共 40 小題，每小題 1 分。下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選、錯選均不得分。 )關于信用風險，下列說法正確的有 () 。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值， 從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源C.信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中， 又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生品交

25、易等表外業務中D.信用風險觀察數據多且易獲取，具有明顯的系統性風險特征信用風險是商業銀行最復雜的風險種類2. 根據不同的管理需要和本質特征，銀行資本可分為() 。賬面資本內部資本C.監管資本D.外部資本經濟資本商業銀行風險管理組織包括 () 。董事會及最高風險管理委員會監事會C.高級管理層D.風險管理部門E. 其他風險控制部門 / 機構174. 其他風險控制部門 / 機構包括 () 。高級管理層財務部門C.內部審計部門D.法律 / 合規部門外部監督機構在我國銀行業實踐中， 可以根據運作機制將風險預警方法分為三類， 其中包括()。A. 紅色預警法B. 黃色預警法C.藍色預警法D.黑色預警法E.

26、紫色預警法6. 常用的風險識別與分析方法有() 。A. 制作風險清單B. 資產財務狀況分析法C.失誤樹分析方法D.分解分析法E. 敏感性分析法7. 下列關于風險管理信息系統的說法中，正確的有() 。A. 風險管理信息系統高度重視數據的來源、流程和實效，需要良好的IT 構架和技術支持風險管理信息系統需要收集的風險信息數據通常分為內部數據和外部數據C.風險管理信息系統中， 有些數據是靜態的， 有些則是動態的， 系統不能制約數據的特性D.風險管理信息系統的缺點是相關人員需要很長一段時間才能獲得所有相關的風險信息18E. 風險管理信息系統作為商業銀行的重要“無形資產” ，必須設置嚴格的安全保障，確保系

27、統能夠長期、不間斷地運行內部控制是對風險進行 () 的動態過程和機制。事前防范事中防范C.事中控制D.事后監督事后糾正內部資本充足評估報告的主要內容包括 () 。風險評估風險預測C.資本規劃D.資本評估壓力測試風險遷徙類指標衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，其主要包括 () 。正常貸款遷徙率正常類貸款遷徙率C.關注類貸款遷徙率D.次級類貸款遷徙率可疑類貸款遷徙率銀行監管的必要性原理可以概括為 () 。公共性質論利益沖突論C.債券保護論D.銀行風險論適度競爭論根據大多數國家的標準，現金流量表分為 () 。經營活動的現金流量表19銷售活動的現金流量表C.投資活動

28、的現金流量表D.資金活動的現金流量表融資活動的現金流量表13. 巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準包括() 等方面。資格要求定性標準C.定量標準D.內部數據要求外部數據要求風險偏好指標值的確定要體現 () 原則。公平性全面性C.穩定性D.安全性合規性15. 商業銀行信貸業務層面的授信限額管理內容包括() 。單一客戶授信限額管理集團客戶授信限額管理C.國家風險限額管理D.區域風險限額管理組合限額管理商業銀行應報告的重大風險事項包括 () 。大額或主要資金交易對方發生違約行為或預期違約中央銀行利率管理政策的重大變化C.對商業銀行業務可能產生不利影響的國家法律、法規、司法解釋、 規章或國際條

29、約等的發布和修改D.重大市場風險事項各報告單位認為應報告的其他重要風險事項20利率風險按照風險來源的不同，可以分為 () 。收益率曲線風險重新定價風險C.期權性風險D.商品價格風險操作風險以下關于期貨的說法，正確的有 () 。期貨是在交易所里進行交易的標準化的遠期合約金融期貨合約主要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數期貨三大類C.利率期貨可以用來規避匯率風險D.股票指數期貨涉及股票本身的交割期貨交易具有規避市場風險的功能遠期匯率的決定因素包括 () 。兩種貨幣之間的利率差金額C.期限D.即期匯率商品價格風險管理信息系統應當 () 。建立錯誤承受程序設置災難恢復以及應急操作程序C.隨時進行數據信息備

30、份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D.設置嚴格的網絡安全 / 加密系統，防止外部非法入侵為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志系統缺陷主要包括 () 。A. 數據 / 信息質量B. 財務 / 會計錯誤C.違反系統安全規定D.系統設計 / 開發的戰略風險21系統的穩定性、兼容性、適宜性22. 以下關于商業銀行貸款轉讓的說法，正確的有() 。貸款轉讓通常指貸款有償轉讓貸款轉讓又被稱為貸款出售C.貸款轉讓可以增加商業銀行的收益、提高其經濟資本配置效率D.大多數貸款轉讓屬于一次性、 無追索、一組同質性的貸款在貸款二級市場上公開打包出售與組合貸款轉讓相比，單筆貸款的轉讓則相對困難商業銀行 () ，

31、直接決定商業銀行的經營成敗。能否吸收大量的公眾存款能否保證資本充足率C.是否愿意承擔風險D.能否準確計量其所承擔的風險能否有效管理和控制風險商業銀行的整體風險控制環境包括 () 。公司治理連續經營C.內部控制D.合規文化信息系統商業銀行資本的作用包括 () 。為商業銀行提供融資吸收和消化損失C.增強銀行系統的穩定性D.維持市場信心為風險管理提供最根本的驅動力商業銀行可根據自身業務特色和需要，對以下 ( ) 風險因素的變化可能對各類資產、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試。A. 存貸款基準利率連續累計上調/ 下調 250 個基點22B. 市場收益率提高 / 降低 50%C.持有主要外幣

32、相對于本幣升值/ 貶值 20%D.重要行業的原材料 / 銷售價格上下波幅超過50%E.GDP、 CPI、失業率等重要宏觀經濟指標上下波幅超過20%商業銀行可將特定時段內的存款分為 () 。敏感負債附屬資產C.脆弱資金D.附屬存款核心存款銀行業監督管理機構應當遵循 () 的原則。依法公開C.公正D.公平效率公正原則的內容有 () 。立法公正執法公正C.復議公正D.實體公正程序公正風險監管的主要內容包括 () 。A. 建立銀行風險的識別、 計量、評價和預警機制， 建立風險評價的指標體系建立高風險銀行類金融機構的判斷和救助體系C.建立銀行類金融機構市場退出機制及金融安全網D.建立應對支付危機的處置體

33、系準備風險為本的現場檢查31. 以下論述正確的有 () 。23零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感零售存款客戶和公司機構存款人對銀行信用和利率水平都很敏感C.公司 / 機構存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感D.零售存款客戶和公司 / 機構存款人對銀行信用和利率水平都不敏感E. 公司 / 機構存款人對銀行信用和利率水平高度敏感下列屬于商業銀行流動性風險原則的有 () 。保障性流動性C.安全性D.效益性競爭性33. 衡量商業銀行流動性的指標中，核心存款比例這一指標可以通過()換算得到。現金頭寸指標核心存款C.總資產D.貸款總額大額負債依賴度下列屬于流動性風險預警融資指標的有 () 。盈利水

34、平存款大量流失C.股票價格下跌D.資產質量融資成本上升關于戰略風險管理的說法，正確的有 () 。強化了商業銀行對潛在威脅的洞察力有助于將風險挑戰轉變為成長機會C.不能避免因盈利能力出現大幅波動而導致流動性風險D.能最大限度地避免經濟損失24減少法律爭議、訴訟事件36. 有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐有() 。強化聲譽風險管理培訓確保實現承諾C.確保及時處理投訴和批評D.將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來制定危機管理規劃銀行風險監管指標的監測評價應遵循 () 。準確性原則可比性原則C.及時性原則D.持續性原則法人并表原則我國商業銀行信用風險監管指標包括 () 。不良資產率商業

35、銀行總的流動性需求C.貸款損失準備充足率D.單一客戶授信集中度預期損失率我國銀行監管領域所依據的主要法律包括 () 。銀行業監督管理法中國人民銀行法C.貸款通則D.金融違法行為處罰法商業銀行法單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監管指標，其計算公式為：最大一家客戶貸款總額 / 資本凈額 100%，公式中取得貸款的客戶可以是() 。法人其他經濟組織25C.自然人D.個體工商戶存款人三、判斷題 ( 共 20 小題，每小題 1 分。請對下列各題的描述做出判斷，正確請選 A，錯誤請選 B。 )當出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨市場風險危機。()2. 馬柯維茨的投資組合理論體現了風險管理的風險

36、對沖策略。()戰略目標可以分解為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等細項。()4. 風險文化一般由風險管理理念、知識和措施三個層次組成。()風險偏好是戰略規劃的重要內容，其制定本身就是一種戰略管理行為。()商業銀行個人信貸產品可以劃分為個人住房按揭貸款和個人信用貸款。()如果未來面臨同樣的本息還款要求， 在期望收益相等的條件下， 收益波動性低的企業更容易違約，信用風險較大。()根據巴塞爾新資本協議，債務人對銀行的實質性信貸債務逾期超過60 天屬于違約。 ()在抵押貸款證券化過程中， 建立一個獨立的特殊中介機構 SPV的主要目的是為了發行證券。 ()信用價差衍生產品是商業銀行與交易對方簽訂的

37、以信用價差為基礎資產的信用遠期合約， 以信用價差反映貸款的信用狀況。 信用價差增加表明貸款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。()商業銀行僅將核心存款的 20%投入流動資產。 ()商業銀行總的流動性需求等于貸款流動性需求減去負債流動性需求。()13. 商業銀行可以把核心業務集中在少數客戶和產業上。()26我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露和非上市銀行信息披露。()資本規劃采用滾動預測的方式，即每年重新開展一次對未來三年或五年的規劃。 ()賬面資本是銀行資本金的動態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。()巴塞爾協議與巴賽爾協議相比，有大幅度增加高風險業務的資本要求。 ()當客戶的授信總額超

38、過銀行的損失承受能力時，商業銀行不能再向該客戶提供任何形式的授信業務。 ()商業銀行董事會通常指派專家小組負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。()商業銀行應建立經董事會或其授權委員會批準的壓力測試政策，確保壓力測試工作的全面性、 規范性和有效性， 并有效融入資本規劃、 資本應急預案等風險管理和資本管理體系中。 ()一、單項選擇題1.B 【解析】商業銀行從本質上來說就是經營風險的金融機構，以經營風險為其盈利的根本手段。風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下幾個方面：承擔和管理風險是商業銀行的基本職能， 也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力。 風險管理從根本上改變了商業銀行的經營模式， 即從

39、傳統上片面追求擴大規模、增加利潤的粗放經營模式， 向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變 ; 從以定性分析為主的傳統模式，向以定量分析為主的風險管理模式轉變 ; 從側重于對不同風險分散管理的模式， 向集中進行全面風險管理的模式轉變。 風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理金融資產和業務組合。健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值。 風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力， 不僅是商業銀行生存發展的需要， 也是現代金融監管的迫切要求。故本題選 B。272.D【解析】全面風險管理模式體現了全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、 全新的風險管理方法、 全員的風險管

40、理文化等先進的風險管理理念和方法。故本題選D。23.B【解析】按照業務特點和風險特性的不同，商業銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶 ; 法人客戶根據其機構性質可以分為企業類客戶和機構類客戶 ; 企業類客戶根據其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團法人客戶。 故本題選 B。4.A【解析】表內信用資產風險權重為：對其他金融機構債權給予100%的風險權重 ; 商業銀行之間原始期限在4 個月以上的風險權重為20%;對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予100%的風險權重 ; 個人住房抵押貸款的風險權重為50%。故本題選 A。5.C【解析】在經風險調整的業績評估方法中

41、，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其計算公式如下： RAROC=(NI-EL)/UL。其中， M為稅后凈利潤， EL 為預期損失， UL為非預期損失或經濟資本。故本題選C。6.B 【解析】目前，國際先進銀行已經廣泛采用經風險調整的資本收益率，這一指標在商業銀行各個層面的經營管理活動中發揮著重要作用： 在單筆業務層面上， RAROC可用于衡量一筆業務的風險與收益是否匹配，為商業銀行決定是否開展該筆業務以及如何進行定價提供依據 ; 在資產組合層面上，商業銀行在考慮單筆業務的風險和資產組合效應之后， 可依據 R

42、AROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配 . 及時對 RAROC指標出現明顯不利變化趨勢的資產組合進行處理 ; 在商業銀行總體層面上， RAROC指標可用于目標設定、業務決策、資本配置和績效考核等。使用經風險調整的業績評估方法， 有利于在銀行內部建立正確的激勵機制。故本題選 B。7.B 【解析】根據題意某股票的股價增長率服從均值為 5%、標準差為 0.o3 的正態分布，是正態分布的均值，盯是標準差， =5%， =3%;依公式 P( - 選 B。288.B 【解析】正態分布的圖形特征是中間高，兩邊低，左右對稱。故本題選B。9.A 【解析】商業銀行風險管理的發展階段為：資產風險管理模式階段負債風險

43、管理模式階段資產負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段。故本題選 A。10.A【解析】新增風險是指由于發行人的突然事件導致單個債務證券或者權益證券價格與一般市場狀況相比產生劇烈變動的風險。故本題選A。11.B【解析】根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括機構準入、業務準入、高級管理人員準入三個方面。故本題選B。12.B【解析】風險對沖指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品， 來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種策略性選擇。風險對沖是管理利率風險、 匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的方法，可以分為自我對沖和市場對沖。故本題選B。13.D【解析】商業銀行公司治理

44、是控制、管理的一種機制或制度安排。故本題選 D。14.C【解析】董事會是商業銀行的最高風險管理 / 決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。故本題選 C。15.A【解析】制作風險清單是商業銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。故本題選 A。16.B 【解析】商業銀行管理戰略分為戰略目標和實現路徑兩個方面的內容。故本題選 B。17.D【解析】商業銀行風險管理信息系統是商業銀行的重要無形資產，必須設置嚴格的安全保障，確保系統能夠長期、不間斷地運行。故本題選D。18.C【解析】風險控制是商業銀行對已經識別和計量的風險采取分散、 對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險緩釋工具， 進行有效管理和

45、控制的過程。故本題選 C。19.A【解析】公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位， 中國銀監會進行監管活動時應當平等對待所有參與者。 公正原則包括兩個方面： 實體公正和程序公正。故本題選 A。2920.D【解析】選項 A、B、C 的內容屬于風險控制與緩釋流程應當符合的要求，選項 D 屬于質量控制的內容。故本題選D。21.D【解析】商業銀行應當根據主要財務比率/ 指標來研究企業類客戶的經營狀況、資產 / 負債管理等狀況，內容包括：盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動比率。故本題選D。22.B【解析】關聯授信比例 =全部關聯方授信總額 / 資本凈額 100%=110/210100% 5

46、2%。故本題選 B。23.C【解析】關聯交易是指發生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯方是指在財務和經營決策中， 與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業法人。 國家控制的企業間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯方。故本題選 C。24.B【解析】風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。故本題選 B。25.D【解析】個人住房按揭貸款的風險分析包括：經銷商風險、“假按揭”風險、由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險、 借款人的經濟狀況變動風險。故本題選 D。26.C【解析】信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，經歷了從專家判斷法、信用評分模型

47、到違約概率模型三個主要發展階段。故本題選C。27.A 【解析】利率風險按來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。故本題選A。28.B【解析】根據我國監管機構的規定，目前尚嚴禁商業銀行直接投資股票市場，因此商業銀行所，面臨的股票價格風險有限。故本題選B。29.D【解析】商品價格風險中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾長時間在國際結算體系中發揮國際貨幣職能。故本題選D。30.C【解析】即期是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個營業日內完成。即期交易可在世界各地的簽約方之間進行，由于時區不同， 需要向后推遲若干時間， 以

48、執行付款指令及記錄必需的會計賬目。故本題選C。31.C【解析】記入交易賬戶的頭寸應當滿足以下基本條件：具有經高級管理層批準的書面的頭寸 / 金融工具和投資組合的交易策略。具有明確的頭寸管30理政策和程序，包括設置頭寸限額并進行監控; 交易員可以在批準的限額內，按照批準的交易政策和程序管理頭寸; 交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價; 按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層; 根據市場信息來源，對交易頭寸予以密切監控; 評估市場變量的質量和可獲得性、市場交易的規模、交易頭寸的規模等。 具有明確的、 與銀行交易策略一致的監控頭寸的政策和程序 ; 交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能

49、隨意更改。故本題選C。 32.B 【解析】巴塞爾委員會于 1996 年 1 月頒布的資本協議市場風險補充規定以及大多數國家據此制定的資本規定將市場風險納入資本要求的范圍，但未涵蓋全部市場風險。故本題選B。33.D【解析】賬戶劃分是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。往往由各國銀行監管部門根據巴塞爾委員會相關定義進行明確要求。故本題選 D。34.D【解析】商業銀行資本管理辦法( 試行 ) 規定，商業銀行內部資本充足評估程序應實現以下目標： 確保主要風險得到識別、 計量或評估、監測和報告 ;確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應; 確保資本規劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及

50、長期發展戰略相匹配。故本題選D。35.B【解析】內部流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失，主要包括財務/ 會計錯誤、文件 / 合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監控 / 報告、結算 / 支付錯誤、交易 / 定價錯誤。故本題選 B。36.A【解析】商業銀行可以將某些業務外包給具有較高技能和規模的其他機構來管理，用于轉移操作風險。 商業銀行業務外包種類主要包括以下幾種： 技術外包 ; 處理程序外包 ; 業務營銷外包 ; 專業性服務外包 ; 后勤性事務外包。故本題選 A。37.B【解析】操作風險關鍵風險指標是指一個或多個操作風險敞口， 通過反映操作

51、風險發生可能性或影響程度或某一控制有效性， 對該風險或控制進行定性或定量跟蹤監測的操作風險管理流程。 關鍵風險指標監控應遵循整體性、 重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。故本題選 B。3138.B【解析】購買商業保險作為操作風險緩釋的有效手段， 一直是商業銀行管理操作風險的重要工具。 國內商業銀行在利用保險進行操作風險緩釋方面還處于探索階段。購買保險只是操作風險緩釋的一種措施， 預防和減少操作風險事件的發生，根本上還是要靠商業銀行不斷提高自身的風險管理水平。故本題選B。39.D【解析】商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要， 利用各種金融工具進行資金和交易活動。 從

52、資金交易業務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結算 / 清算三個環節。故本題選 D。40.C【解析】流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產， 如無法出售的貸款、 銀行的房產和在子公司的投資、 存在嚴重問題的信貸資產等。 需要注意的是，在計算流動性時，抵押給第三方的資產均應從上述各類資產中扣除。故本題選 C。41.D【解析】銀行業公司治理既遵循公司治理的一般原則， 又具有自身特征，表現為：高杠桿性，以及由此導致經營上的高風險 ; 高不對稱性，即銀行與社會、客戶及交易對手間的信息不對稱 ; 高關聯度，主要是銀行與股東間的關聯關系、銀行與社會經濟的高關聯性; 對經營失敗的低容忍度

53、，銀行破產的后果將是災難性的。故本題選D。42.D【解析】資產流動性是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售， 反映了商業銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現的能力。故本題選 D。43.B【解析】資產變現能力越強，銀行的流動性狀況越好，其流動性風險也相應越低。故本題選B。44.C【解析】金管局建議商業銀行將一級流動資產比率維持在15%以上，并保持 7 日內的負錯配金額不超過總負債的10%。故本題選 C。45.C【解析】商業銀行應當根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日; 在日常經營中持有足夠水平的流動資金，并根據本行的業務特點持有合理的流

54、動資產組合，作為應付緊急融資的儲備; 制定適當的債務組合以及與主要資金提供者建立穩健持久的關系，以維持資金來源的多樣化及穩定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產品或市場; 同時制定風險案中限額，并監測日常遵守的情況。故本題選C。3246.D【解析】我國銀行業的至關重要的“三性原則”是安全性、流動性、效益性。故本題選D。47.D【解析】大額負債依賴度 =( 大額負債 - 短期投資 )/( 盈利資產 - 短期投資 )100%。對大型商業銀行來說，該比率為 50%很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業銀行來說， 大額負債依賴度通常為負值。 因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍

55、銀行的流動性風險。故本題選D。48.C【解析】流動性比率 =流動性資產余額 / 流動性負債余額 100%。商業銀行流動性監管要求該指標不得低于 25%。故本題選 C。49.C【解析】人民幣超額準備金率 =( 在中國人民銀行超額準備金存款 +庫存現金 )/ 人民幣各項存款期末余額 100%。該指標不得低于 2%。故本題選 C。50.A【解析】先進的風險管理理念主要包括： 風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段 ; 風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡 ; 風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展 ; 商業銀

56、行應充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制， 對不了解或無把握風險的業務， 應采取審慎態度。故本題選 A。51.A【解析】違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額， 包括已使用的授信余額、 應收未收利息、 未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。故本題選 A。52.C【解析】外債總額與國民生產總值之比屬于比例指標， 反映一國長期的外債負擔情況，一般的限度是 20%25%，高于這個限度說明外債負擔過重。故本題選 C。53.A【解析】內部審計部門應當定期 ( 至少每年一次 ) 對風險管理體系的組成部分和環節，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價

57、。風險管理部門可以為內部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。故本題選A。54.A【解析】 20 世紀 60 年代以前，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理， 強調保持商業銀行資產的流動性。在這個階段， 商業銀行極為重視對資產業務的風險管理。故本題選A。3355.C【解析】法律 / 合規部門主要負責識別、評估和監測商業銀行潛在的法律風險及違規操作， 對銀行的法律風險、 合規風險進行日常管理。 其主要承擔以下責任：協助制定法律 / 合規政策 ; 適時修訂規章制度和操作規程， 使其符合法律和監管要求 ; 開展法律 / 合規培訓和教育項目 ; 隨時關注并準確理解法律合規以及監管要求及最新進

58、展， 為高級管理層提供建議 ; 參與商業銀行的組織架構和業務流程再造 ; 參與商業銀行新產品 / 服務開發，提供必要的法律 / 合規測試、審核和支持。選項 C 屬于財務部門的職責之一。故本題選 C。56.A 【解析】銀行信息系統各種設備的物理安全是指保護計算機網絡設備、設施以及其他媒體免遭地震、 水災、火災等自然災害以及人為操作失誤或錯誤和各種計算機犯罪行為導致的破壞過程。 它主要有： 環境安全 ; 設備安全 ; 媒介安全。故本題選 A。57.B【解析】市場風險監管資本應當能夠反映商業銀行市場風險的真實狀況，即監管資本要求應當與所需配置的經濟資本保持基本一致。 根據巴塞爾委員會的規定，市場風險

59、監管資本的計算公式為：市場風險監管資本 =( 最低乘數因子 +附加因子 ) VaR。其中，巴塞爾委員會規定最低乘數因子為3; 附加因子設定在最低乘數因子之上，取值在01 之間 ;VaR 的計算采用 99%的單尾置信區間，持有期為 10 個營業日。故本題選B。58.B【解析】市場風險管理中，經濟增加值的計算公式為：EVA=稅后凈利潤資本成本 =稅后凈利潤 - 經濟資本資本預期收益率 =(RAROC資-本預期收益率 )經濟資本。經風險調整的資本收益率和經濟增加值可以用來評估交易員、投資組合、各項交易以及業務部門的業績表現， 但前提條件是市場數據信息必須準確、真實，財務管理集中規范。故本題選B。59

60、.B【解析】 2004 年，巴塞爾委員會發布了利率風險管理與監管原則，要求銀行評估標準利率沖擊對銀行經濟價值的影響，目的是使監管當局能夠根據標準利率沖擊的評價結果， 評價銀行的內部計量系統是否能充分反映其實際利率風險水平及資本充足程度， 并對不同機構所承擔的利率風險進行比較。故本題選B。3460.C【解析】如果在標準利率沖擊下， 銀行經濟價值的下降幅度超過一級資本、二級資本之和的20%，監管機構就必須關注其資本充足狀況，必要時還應要求銀行降低風險水平和 / 或增加資本。故本題選C。61.B 【解析】風險監管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環往復的監管步驟：了解機構、風險評估、規劃監管行動、準備風險