1、奧迪經銷商財務培訓-售后部分財務管理部 梅琳培訓目標了解備件銷售財務結算及索賠財務結算的業務流程靈活運用所學知識，提高備件訂貨及索賠結算回款效率養成對賬習慣，保證賬務清晰、正確增進雙方業務溝通，及時解決問題培訓時間：45分鐘Part 2服務代碼功能介紹Part 1備件銷售結算業務流程介紹Part 3Part 4索賠結算業務流程介紹一汽-大眾組織機構及職能劃分介紹奧迪經銷商財務培訓-售后部分目錄Part 2服務代碼功能介紹Part 1備件銷售結算業務流程介紹Part 3Part 4索賠結算業務流程介紹一汽-大眾組織機構及職能劃分介紹奧迪經銷商財務培訓-售后部分目錄奧迪經銷商財務培訓-售后部分一汽

2、-大眾汽車有限公司1、備件銷售結算業務2、索賠結算業務一汽-大眾銷售有限責任公司整車銷售結算業務一汽-大眾汽車文化有限公司精品、工具等結算業務Part 2服務代碼功能介紹Part 1備件銷售結算業務流程介紹Part 3Part 4索賠結算業務流程介紹一汽-大眾組織機構及職能劃分介紹奧迪經銷商財務培訓-售后部分目錄奧迪經銷商財務培訓-售后部分你知道你所在經銷商服務站的服務代碼嗎？奧迪品牌：758大眾品牌：758功能：作為該經銷商的備件賬戶在廠 家進行財務結算2134形式：758開頭的7位數字結算內容：備件銷售、索賠回款、備件返利758梅琳 聯系電話：7 郵箱：lin.mei 地址：吉林省長春市東

3、風大街安慶路5號一汽大眾財務管理部 奧迪經銷商財務培訓-售后部分人員分工758王晶 聯系電話：2 郵箱：jing.wang 地址：吉林省長春市東風大街安慶路5號一汽大眾財務管理部 Part 2服務代碼功能介紹Part 1備件銷售結算業務流程介紹Part 3Part 4索賠結算業務流程介紹一汽-大眾組織機構及職能劃分介紹奧迪經銷商財務培訓-售后部分目錄奧迪經銷商財務培訓-售后部分收款入賬內容介紹經銷商匯款銀行傳遞回單資金管理科出納確認會計核對及記賬注意事項匯款人名稱須與R3系統中的經銷商名稱完全一致匯款用途或備注填寫格式：758XXXX備件款到賬時間為匯款日后的兩個工作日內如采取期票方式，要根據

4、備件管理部批準的額度開具奧迪經銷商財務培訓-售后部分收款入賬內容介紹經銷商匯款銀行傳遞回單資金管理科出納確認會計核對及記賬各銀行每工作日傳遞回單時間建行（基本銀行賬戶）：3次/工作日 08:30、10:30、15:30中行：1次/工作日 09:30工行：2次/工作日 10:30、15:30農行、光大、交行、浦發等：當有業務發生時建行采用現金收款系統記賬，其他銀行均采用手工入賬現金收款系統記賬優點： 1、批量記賬提高入賬效率 2、系統根據匯款人名稱自動匹配經銷商服務代碼，避免錯誤入賬 3、方便查詢以往匯款記錄奧迪經銷商財務培訓-售后部分收款入賬內容介紹經銷商匯款銀行傳遞回單資金管理科出納確認會計

5、核對及記賬姓名業務范圍電話郵箱趙天虹建行賬戶5tianhong.zhao鄧日偉工行、中行賬戶0riwei.deng張萬里期票7wanli.zhang劉 洋交行、農行、光大等賬戶5yang.liu.sc1出納按照服務代碼區間將銀行回單送至各會計奧迪經銷商財務培訓-售后部分收款入賬內容介紹經銷商匯款銀行傳遞回單資金管理科出納確認會計核對及記賬不合格來款個人匯款總公司為分、子公司匯款或其他公司代付備件款經銷商匯款名稱與R3系統中不符匯款用途有誤會計審核銀行回單信息，核對無誤后及時入賬；如遇不合格來款做退款處理；如遇銀行回單票面不清或未加蓋銀行業務專用章等情況退回資金管理科出納。奧迪經銷商財務培訓-售

6、后部分銀行承兌匯票入賬內容介紹注意事項：出票人必須是奧迪經銷商的全稱，收款人必須是“一汽-大眾汽車有限公司”出票行不能是農村信用社、城市商業銀行等地方性銀行出票時用單面復寫紙，背面背書區不能污染紙質期票左上角空白部分用鉛筆標注服務站代碼期票郵寄地址：長春市東風大街安慶路5號一汽-大眾金融管理部資金管理科張萬里收要根據備件管理部批準的額度開具（聯系人：郝永慧 8）奧迪經銷商財務培訓-售后部分銷售結算內容介紹開具發票核對及郵寄發票查收發票職能部門及人員大眾品牌備件管理部 孫明（6；ming.sun.vw)開票周期及時間每個月21日匯總數據開具，開票期間為上個月的21日到本月20日。需要三個工作日打

7、印備件發票及清單奧迪經銷商財務培訓-售后部分銷售結算內容介紹開具發票核對及郵寄發票查收發票經銷商開票信息變更經銷商提出修改申請，聯系服務運營部王濤（0，tao.wang.au）進行修改因每月21日進行開票結算，所以須在每月20日之前將開票信息變更辦理完畢得到服務運營部確認修改完畢后，建議與負責會計溝通進行再次確認奧迪經銷商財務培訓-售后部分銷售結算內容介紹開具發票核對及郵寄發票查收發票職能部門及人員財務管理部長春財務科會計 工作時間備件發票和清單打印完畢后兩個工作日經銷商郵寄地址變更因每月20日需要打印EMS快遞封皮，所以經銷商須在20日之前將更新的地址信息郵件發送給相應的會計奧迪經銷商財務培

8、訓-售后部分銷售結算內容介紹開具發票核對及郵寄發票查收發票經銷商財務人員和備件經理應每月及時查收和核對發票 奧迪經銷商財務培訓-售后部分對賬、函證內容介紹對賬及函證時間：每年一月份發對賬函核對上一年的財務賬對賬方法及R3路徑“ZCUSTA經銷商對賬查詢”奧迪經銷商財務培訓-售后部分對賬、函證內容介紹對賬方法及R3路徑“ZCUSTA經銷商對賬查詢”1000開頭憑證號代表備件款收款入賬1200開頭憑證號代表索賠回款72開頭憑證號代表備件出庫或退庫1.點擊此處2.點擊此處，輸入72*奧迪經銷商財務培訓-售后部分對賬、函證內容介紹對賬差異對賬差異時間性差異其他差異備件返利聯網費奧迪經銷商財務培訓-售后

9、部分對賬、函證內容介紹時間性差異構成上年度12月21日-12月31日的備件訂單，體現在本年度1月份的備件發票中上年度末經銷商開具的售后索賠發票，但我公司在本年度入賬的售后索賠款時間性差異在本年度調整無誤的，應視同記錄相符奧迪經銷商財務培訓-售后部分對賬、函證內容介紹其他差異備件返利什么是備件返利？ 激勵一汽大眾特許經銷商開拓備件市場空間， 提升備件市場份額和品牌形象， 對經銷商積壓庫存優化處理，內部員工激勵，及提高用戶滿意度的各項活動給予支持。資金來源 德國奧迪公司提供的備件返利及部分一汽-大眾的備件利潤正確的賬務處理方式 根據“國稅發（2004）136號”文件的規定，經銷商在備件賬戶中有備件

10、返利收入時，只需做進項稅額轉出同時計入相關收入科目，無需給我公司開具任何發票。奧迪經銷商財務培訓-售后部分對賬、函證內容介紹其他差異聯網費原流程 財務管理部根據管理服務部的收費通知，在各經銷商的備件賬戶中扣除聯網費。新流程 2015年開始，各經銷商根據管理服務部的通知金額匯款到我公司賬戶，經管理服務部確認匯款金額無誤后，由財務管理部直接計入營業外收入并開具聯網費發票，管理服務部將聯網費發票郵寄給經銷商。由于經銷商的聯網費匯款并不通過備件賬戶結轉而是直接計入營業外收入，所以年末對賬時并不包含聯網費。經銷商如在匯款后未收到聯網費發票，須及時與我公司相關負責人（管理服務部 米巖2）聯系。Part 2

11、服務代碼功能介紹Part 1備件銷售結算業務流程介紹Part 3Part 4索賠結算業務流程介紹一汽-大眾組織機構及職能劃分介紹奧迪經銷商財務培訓-售后部分目錄奧迪經銷商財務培訓-售后部分索賠結算業務內容介紹1、索賠員建立索賠單2、售后部門審核索賠單3、經銷商根據審核通過的索賠單金額開具相應的首保和索賠發票4、索賠員將發票號碼與索賠單進行關聯（即錄入發票號碼）5、經銷商將發票郵寄給我公司6、收發室收件后傳遞到財務管理部7、財務管理部發票掃描員對發票抵扣聯進行掃描，并將記賬聯傳遞給會計8、會計核對記賬聯與索賠單信息是否匹配9、審核發票無誤后會計記賬奧迪經銷商財務培訓-售后部分索賠結算業務內容介紹

12、開具索賠發票注意事項索賠業務和首保業務在R3系統中定義為不同的索賠類型，須分開開具索賠發票，且必須開具全國統一版本的增值稅專用發票。“購貨單位”的開票信息應正確無誤： 名 稱：一汽-大眾汽車有限公司 納稅人識別號：2297 地 址、電 話：吉林省長春市東風大街 3 開戶行及帳號：建行一汽支行 221521811“貨物或應稅勞務名稱”應正確填寫： 1、具體的轎車零件名稱。 2、有“（見銷貨清單）”字樣的，必須附增值稅應稅貨物或勞務銷貨清單。奧迪經銷商財務培訓-售后部分索賠結算業務內容介紹開具索賠發票注意事項索賠發票的“備注”欄標明服務代碼發票開具后須加蓋“發票專用章”。增值稅專用發票抵扣聯能夠正

13、常認證： 1、開票日期不能超過認證期限。發票認證期限是180天，稅務局對我公司的發票按月認證，因此開票日期距收到發票日期應小于150天。 2、打印的發票要合格。不能出現如打印墨跡太淺、字跡重疊，密碼區內的數據不全、串格等情況。奧迪經銷商財務培訓-售后部分索賠結算業務內容介紹錄入索賠發票號碼注意事項首保發票和索賠發票的發票號須分開錄入。R3中“發票號”一項只錄入發票號碼，不錄入發票代碼，且不能用日期或其他編造的數字代替，如、等。由于受到票面金額限制，一筆索賠款需要開具多張索賠發票時，在R3中可以只錄入第一張索賠發票的發票號，即發票號最小的那張。索賠發票由于不合格退回，須重新開具新的索賠發票時，請

14、在R3索賠系統中修改“發票號”，錄入新的發票號。郵寄發票之前，請確認索賠發票是否已經錄入R3索賠系統。奧迪經銷商財務培訓-售后部分索賠結算業務內容介紹錄入索賠發票號碼注意事項如何修改已錄入的發票號碼？進入此路徑輸入原發票號和新發票號后保存奧迪經銷商財務培訓-售后部分索賠結算業務內容介紹索賠發票郵寄地址758經銷商 收件人姓名：梅 琳 電話：7 單位名稱：一汽大眾汽車有限公司財務管理部長春財務科 地址：吉林省長春市汽車產業開發區安慶路5號 郵政編碼：130011758經銷商 收件人姓名：王 晶 電話：2 單位名稱：一汽大眾汽車有限公司財務管理部長春財務科 地址：吉林省長春市汽車產業開發區安慶路5

15、號 郵政編碼：130011奧迪經銷商財務培訓-售后部分索賠結算業務內容介紹發票抵扣聯掃描及會計入賬時間根據每月月末結賬的時間要求，發票掃描員每月對23日之前收到的索賠發票進行掃描認證，23日之后收到的發票在下月進行掃描認證。發票掃描員通常需要四個工作日對收到的索賠發票進行掃描認證，會計通常需要三個工作日審核索賠發票并入賬。 習題一、單項選擇題1.備件銷售業務和售后索賠業務是由以下哪個公司財務部門負責？（ ）A 一汽-大眾銷售有限責任公司B 一汽-大眾汽車有限公司C 長春一汽-大眾汽車文化有限公司D 中國第一汽車集團進出口有限公司二、多項選擇題1.以下哪幾種情況必須要標明服務代碼（ ）A 匯款轉

16、賬時，網銀的用途欄B 售后索賠發票的備注欄C 紙質銀行承兌匯票的左上角D 每年不定期開具給我公司的詢證函2.以下哪些情況會使得售后索賠發票無法入賬或不能及時入賬（ ）A 發票號碼未錄入R3索賠系統B 在R3索賠系統中單張發票的索賠類別既包括首保又包括索賠C 發票的合計金額與R3索賠系統中已確認的索賠單合計金額不一致D 售后索賠發票由于密碼區超區、打印不清晰等原因，稅務局無法認證三、填空題1.每個月的備件發票結算期間從_到_。2.備件匯款時原則上應匯入我公司的銀行基本賬戶，我公司的銀行基本賬戶是_銀行，匯款用途欄表明_。 習題一、單項選擇題1.備件銷售業務和售后索賠業務是由以下哪個公司財務部門負責？（B ）A 一汽-大眾銷售有限責任公司B 一汽-大眾汽車有限公司C 長春一汽-大眾汽車文化有限公司D 中國第一汽車集團進出口有限公司二、多項選擇題1.以下哪幾種情況必須要標明服務代碼（ABC ）A 匯款轉賬時，網銀的用途欄B 售后索賠發票的備注欄C 紙質銀行承兌匯票的左上角D 每年不定期開