1、動產質押監管業務介紹及實物操作2022/9/4第1頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管環境分析2動產質押監管風險管理4動產質押監管操作流程3監管人員注意事項5目錄Contents動產質押監管基礎知識1第2頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識什么是動產質押？ 動產質押是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。債務 人不履行債務時，債權人有權依照中國擔保法的規定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償。質權人：享有質押物處置權的一方，即提供貸款的銀行或擔保公司。質權人=債權人出質人：把物質

2、押給銀行或擔保公司的企業，即向銀行或擔保公司借款的企業。出質人=債務人質押物：簡稱質物，移交給銀行或擔保公司的動產。第3頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押的設定： 設定動產質押，出質人和質權人應當以書面形式訂立質押合同。根據中國物權法的規定，質押合同是諾成合同，并不以質物占有的移轉作為合同的生效要件。 中國擔保法第六十四條規定，出質人和質權人應當以書面形式 訂立質押合同，質押合同自質物移交于質權人占有時生效。 動產質押的核心內容是債權人的質權。質物移交質權成立。第4頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識

3、質押合同的內容應 當包括如下條款： 被擔保的主債權種類，數額;債務人履行債務的期限;質物的名稱、數量、質量 、狀況;質押擔保的范圍;質物移交的時間;當事人認為需要認定的其他事項。注意：質押合同不完全具備上述內容時，當事人可以事后補正，不能宣告合同無效。第5頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押有以下特點：動產質權是一種擔保物權；動產質權的客體僅以動產為限； ；出質人可以是第三人，也可以是債務人本人；動產質權人必須占有質物； 動產質權的內容在于留置質物，并在債務人不履行債務時以質物的價值優先受償。質押是質權產生的原因，質權是質押引起的法律后果第6頁

4、，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押與動產質押監管的關系？對等？延伸？利益共同體？第7頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押監管的定義： 它是銀行、企業、第三方物流公司共同完成的動產質押與廠商銀行互動的產物,它是指企業以市場暢銷、價格波動幅度小、處于正常貿易流轉狀態而且符合要求的產成品或其采購的原材料抵押作為銀行授信條件,然后在其后續生產經營過程中或質押產品銷售過程中分階段還款,運用物流公司的物流信息管理系統,將銀行的資金流與企業的物流進行信息整合,由商業銀行向企業提供融資、結算服務等一體化的銀行綜合業務服務,由第三方

5、物流企業提供質押物品的監管、價值評估、信用擔保等服務，從而架起銀行和企業間資金融通的橋梁。第8頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識倉儲運輸質押貸款動產質押監管協議銀 行物流公司貨物監管中小企業第9頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押業務由來及發展前景動產質押項目的由來分銷商缺乏周轉資金銀行需要擴大貸款業務物流商尋求提供增值服務動產質押業務的發展前景動產質押項目是金融行業同物流行業結成戰略聯盟的一種嶄新的合作模式，具有廣闊的發展前景。物流公司逐漸將眼光投放在增值服務上，單純提供運輸或貨代業務已不能適應市場發展的需求。即使是大

6、型的分銷商也存在資金周轉的問題，急需銀行協助。銀行需要擴大貸款業務范圍。第10頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押目標市場目標客戶類型：制造商、經銷商產品類型：原材料鋼材、棉花、木漿、有色金 屬 中間產品聚乙烯、聚丙烯 制成品汽車、手機、家電第11頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押業務質押物應滿足的條件所有權明確易保存、不易變質市場價格穩定、波動小易變現規格明確、易于計量符合國家標準第12頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押的業務類型自有倉庫的

7、在庫監管 利用擁有合法使用權的倉庫、場地，對于存放于倉庫、場地的動產所提供的庫內、場內的監管服務輸出監管 為存放于出質人倉庫、場地或公共倉庫、場地的動產所提供的庫內、場內的監管服務 在途監管 利用自有或外包的運輸資源，為水運、公路、鐵路、航空運輸途中的動產所提供的在途監管服務網絡化監管 通過網絡操作的平臺，為同一出質人或同一貸款項目下的統一授信提供的標準化的多點監管服務。注：以上監管類型的區別在于監管責任范圍不同 。第13頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押項目運作模式對動產質押類業務設定標準流程和操作規范，并制定了質押監管業務管理辦法進行內部

8、控制針對銀行對該項目具體需求，確定個性化的監管解決方案，以保證滿足特定客戶的要求將監管解決方案細化，制定專門的項目操作手冊，內容包含項目整體流程、操作細節、信息溝通方式等根據項目具體需求，確定信息系統、監管資源、倉庫資源、提派資源等具體要求，提前進行各項硬件、軟件方面的準備對項目涉及公司進行操作培訓，設定專門的項目團隊，包括項目經理、操作主管和客服主管等，與客戶建立有效溝通項目準備期和運作前期，公司直接參與項目運作，并時刻關注項目運行情況，出現問題或隱患及時整改經常與客戶進行項目運作情況的回顧，并確定KPI指標，對項目運作情況進行定期考核和內部總結第14頁，共42頁，2022年，5月20日，1

9、4點57分，星期一動產質押監管基礎知識崗位名稱崗位職責工作要求項目經理負責整個項目的人員及工作安排合理調動各項資源，保證項目正常運轉負責協調與客戶和銀行之間的業務運作與客戶和銀行協商解決工作中存在的問題監管人員負責現場的出入庫及倉庫管理嚴格按照作業標準進行各項操作，并做好信息采集工作合理調配人力物力等資源合理安排設施設備及人員使用，既滿足客戶要求又節約成本客服主管負責出、入庫貨物明細信息的統計及單據存檔工作將各類單據分類妥善保管，并將原始數據在電腦中準確及時留存負責填制盤庫庫存明細表，并確保信息準確性數據完整、準確信息反饋將出、入庫和庫存信息匯總，并在規定時限內提供給指定人員組織機構及崗位職責

10、第15頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識動產質押操作中的一些主要單據出、入庫單質物清單解除質押通知書倉庫盤點清單月報表第16頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識（了解）“存貨質押”與動產質押的關系動產質押是指以動產為標的物的質權。動產質押中的動產，是指具有一定條件的動產。一般認為可成為動產質押標的的動產須具備以下條件：一是該動產須具有可讓 與性；二是該動產為獨立物、特定物；三是動產須為適于留置之物。就“存貨質押”來看，存貨質押中企業提供的擔保物并非獨立物，而是集合物，且處于變動之 中，具有流動性，這突破了典型

11、動產質押貫徹的“一物一權”原則及質物特定化的要求；此外，動產質押中，質權人僅對動產享有質權，質物的所有權仍由出質人享 有，而“存貨質押”中，倉儲公司開具以金融機構為寄存人的進倉單，將擔保物的所有權轉移給擔保權人，使得借款人在形式上失去對貨物的所有權。第17頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管基礎知識（了解）“存貨質押” 與倉單質押的關系倉單：是設定并證明持券人取得一定財產權利的書面憑證， 是代表倉儲物的有價證券。倉單質押：是以倉單為標的物而成立的一種權利質權。 在“存貨質押”中，三方簽訂的貨物和監管協議書通常規定， 由借款人和倉儲公司簽訂倉儲合同，并由倉儲公司

12、出具以金融機構為寄存人的進倉單，并交付金融機構。根據我國合同法第387條規定：“倉單是提取倉儲物 的憑證。”可見倉單是表明其所代表物品的物權證券，以金融機構為寄存人，意味其取得了倉儲物的所有權。比較而言，“存貨質押”與倉單質押的最大區別在于：倉單質押中，質權人雖然占有倉單，但取得的不是倉儲物的所有權而僅為質權，出質人仍享有所有權：“存貨質押”中擔保權人取得倉儲物的所有權，而借款人則失去所有權，至少在形式上如此。第18頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管環境分析我公司現狀分析：1.劣勢：銀行入戶門檻高，人員少，專業知識薄弱2.優勢：注冊資本金充足，有倉庫，有相關

13、上下游公司，工作方式靈活、高效。結論：目標客戶：小型商業銀行以及擔保公司注意：小貸公司不同于擔保公司，不能對外擔保。第19頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管環境分析河南擔保行業現狀： 河南省原有擔保公司1640余家，目前拿到擔保許可證的332家；鄭州原有擔保公司500多家，目前拿到擔保許可證的104家。 截止到2012年10月份，河南出現問題的擔保公司50多家，批捕300多人。我們的機會與風險？第20頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管環境分析我們是做什么的？經營的是信用；管理的是風險；承擔的是責任。第21頁，共42頁，20

14、22年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管環境分析我們跟合作方的關系：風險共擔、合作共贏！我們不是合作方的附屬品，要有自己的判斷力。第22頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管操作流程實地考察資料收集資料分析銀（擔）企溝通簽訂合同收取費用監管實施后續管理反饋機制第23頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管操作流程1.實地考察：企業的經營辦公場地；企業的倉庫所在位置：質物的實際存儲狀態；倉庫的管理模式；初步確定監管的方式；通過跟企業人員溝通，初步了解企業的情況。第24頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期

15、一動產質押監管操作流程2.資料收集營業執照：企業法人代表、注冊資本、經營范圍、經營年限等等。需年審稅務登記證：開戶許可證：組織機構代碼證：公司標識，需年審公司章程：確定公司的發展規劃、管理機構、高管權限等驗資報告：企業的出資情況審計報告、財務報表及報表附注：了解企業的財務狀況商品出入庫單：倉庫租賃協議：發票、增值稅票以及其他能反映商品價值的憑證等第25頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管操作流程3.資料分析 通過企業外部、內部的資料收集，去偽存真，綜合分析企業經營狀態，趨勢以及潛在的風險。4.銀（擔）企溝通 溝通監管方式、費用收取標準、后續配合等。5.簽訂合同

16、 如非公司格式合同，需仔細審查合同內容，防止對公司不利條款出現，規避合同風險。6.收取費用第26頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管操作流程7.監管實施 電子報表發送，紙質報表填寫，庫存核實，企業實時信息收集，風險防范等8.后續管理巡檢：企業經營狀況、庫存變動、人員變動、還款意愿合同歸檔，紙質報表收集、分類整理、歸檔；9.反饋機制 報表的送達，巡檢信息反饋，發送到期提醒函。第27頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理外部風險：政策環境風險：政策干預、對中小企業政策不穩定合作機構風險：權利與義務不對等：道德風險：風險轉嫁、

17、放松審批制度、串通騙保。人員素質風險：專業知識缺乏、監督不夠、制約激勵機制不健全操作風險：財務風險：過分追逐經濟利益成長與發展風險：長遠的發展規劃、良好的風險文化、資本金充足第28頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理監管對象：經營者素質風險：受教育程度、管理能力、道德水準等市場風險：競爭激烈、定位盲目、對產品預測不準、營銷水平低、制度政策不確定公司治理結構風險：形同虛設、決策隨意；控股股東決策；股東矛盾貸款資金被擠占或挪用：短貸長用，脫離流資正常循環；過度授信，用于民間高息借貸。企業償債能力不足：財務數據分析以及非財務數據分析第29頁，共42頁，202

18、2年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理二. 內部風險人員素質風險：專業知識不足，不能有效識別風險操作風險：不按照流程操作，操作不合規道德風險：把個人利益放在高于公司利益的基礎上財務風險：過分追求個人成就，過分追逐經濟利益成長與發展風險：長遠的發展規劃、良好的風險文化第30頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理風險防范的主要手段：風險識別：感知風險、分析風險；風險計量：量化風險、評估風險；風險監測：關注指標、提出預警；風險控制：采取措施、配合處置。第31頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理需關注

19、的企業類型：三高行業：高污染、高排放、高能耗行業政策變化快：房地產及相關行業行業技術更新快：醫藥、儀器、家電、計算機經營結構調整：鋼材、汽車、紡織等分析企業或產品的技術生命周期第32頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理業務審查關注重點：非財務因素審查企業整體情況審查：產業政策、信貸政策風險分析；是否為正常經營企業；行業風險分析：行業競爭激烈的企業不建議介入（紡織業）產品嚴重過剩的行業不建議介入（鋼貿）投資過熱的行業也應謹慎（光伏）第33頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理業務審查關注重點：非財務因素審查二.公司

20、法人治理結構審查：1.信貸記錄、道德風險審查；2.有無不良嗜好審查；3.個人經營能力與控制能力的審查。注意：集團貸款，要對集團做出整體分析：關注企業的母、子、兄弟公司的經營狀況，知名度，投融資能力。有對外擔保的，要關注被擔保單位的經營狀況，同時要審查對外擔保的原因。三.關注企業其他反擔保措施第34頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理業務審查關注重點：財務因素審查對公司財務數據分析時，要把握以下幾個方面：應收賬款突變的原因：變小：即將倒閉、注銷，回收貨款導致。變大：資產虛增。2. 其他應收款產生的原因：3. 公司資本公積的來源：股東追加投資民間非法集資4

21、. 公司增資資本的來歷第35頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理財務類信息補充（了解）：財務報告及報表項目的勾稽關系資產=負債+所有者權益流動資產流動負債所有者權益+長期負債固定資產+其他長期資產企業負債一般是真實的，而資產可能存在泡沫，潛在損失嚴重。按照對應關系，所有者權益可能存在虛的成分。財務會計報告資產負債表現金流量表利潤表會計報表財務報表附注財務情況說明書第36頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一動產質押監管風險管理財務類信息補充（了解）：主營業務成本：分析時應注意近幾年主營業務成本的增減比例，以及是否與收入的增減比例成正

22、比。現金流量表：可以評價企業支付，償債和周轉能力，將現金與流動負債比較，計算現金比率。了解現金能否償還到期債務。注意：此報表為年報。二.財務報表分析的目的：提供有用的決策信息償債能力盈利能力營運能力成長能力第37頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一監管員工作流程1.接受調度或業務主管的指揮，按規定流程對質押監管業務進行操作；2.負責入庫質物的監管、盤點、查詢和抽查，根據現場盤查填制各種單證，保證監管質物賬貨相符；3.建立質押貨物臺賬并定期與公司核對帳目。帳目包括質押貨物總帳、質押貨物明細帳；4.定期清點庫存，檢查帳物是否相符；第38頁，共42頁，2022年，5月20日，14點57分，星期一監管員工作流程5.根據公司指令，對擬質押貨物進行質押監管操作，并將完成信息通知