1、 - 1 - *銀行存款風險滾動式檢查管理辦法（1.0 版，* 年）第一章總 則第一條為完善我行內控制度體系，加強存款風險管理，防范欺詐、盜竊和挪用客戶存款案件，根據銀監會銀行業金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見相關要求，制定本辦法。第二條性的內部檢查制度，是我行內控制度體系的重要組成部分。第三條 存款風險滾動式檢查的檢查對象是在對公結算賬戶中核算的本、外幣存款。存款風險滾動式檢查管理辦法是存款業務操作合規第二章職責分工第四條總行運營管理部為全行存款風險滾動式檢查工作的主管部門，負責制定存款風險滾動式檢查管理辦法，按時提取存款風險滾動式檢查所需基礎數據，組織分行定期開展檢查，匯總全行

2、檢查情況并向監管機構報告。第五條總行稽核監察部負責對分行存款風險滾動式檢查的執行情況進行后續督導，并根據督導結果對分行存款風險做出內控評價和風險提示。第六條務相關合同文本的法律審查，以及提供相關法律合規事務咨詢。第七條 總分行信息科技部門負責協助提取檢查所需的相關賬戶、交易數據，為存款風險滾動式檢查提供技術支持。第八條 分行運營管理部門負責按照總行制度要求，成立檢總分行法律合規部負責業務模式的合規性審核、業- 2 - 查工作組，制定具體實施方案，在分行轄內開展存款風險滾動式檢查并向當地監管機構與總行報告。第九條分行稽核監察部負責協助分行運營管理部門開展存款風險滾動式檢查工作，并對分行檢查執行情

3、況進行監督。第三章檢查范圍與內容第十條存款風險滾動式檢查應遵循以下“三優先”原則：（一）大額存款優先檢查原則。即在檢查周期內，對所有對公結算賬戶中單筆最大額存款優先檢查，并由大到小依次檢查。大額存款的金額下限暫定為等值人民幣100萬元，100萬元以上（含）大額存取款抽查比率不低于5%，其中等值人民幣5,000萬元以上（含）的大額存取款為必查項。（二）存款異常變動優先檢查原則。即在檢查周期內，對于對公結算賬戶中違反常態變動的存款優先檢查，包括但不限于以下情況：1大收大付（金額范圍參照我行反洗錢大額交易報告標準），且與客戶注冊資金、財務狀況、經營范圍明顯不符的存款。2短期內資金分散轉入、集中轉出或

4、者集中轉入、分散轉出且金額大致相當的存款。3短期內相同收付款人之間頻繁發生資金收付，且交易金額接近或超出反洗錢大額交易報告標準的存款。4其他存款異常情況。（三）重點賬戶存款變動優先檢查原則。即在檢查周期內，對認為應重點關注的對公結算賬戶的存款變動優先檢查。重點賬戶包括但不限于以下情況：- 3 - 1檢查周期內新開戶或預留印鑒、法定代表人變更，且發生等值人民幣100萬元（含）以上交易的賬戶。2非銀行長期合作客戶開立的臨時結算賬戶。3未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項的賬戶。4由非開戶企業人員代理開立的賬戶。5長期閑置但原因不明地突然啟用，或者平常資金流量小突然有異常資金流入，且短期內出現大量

5、資金收付的賬戶。6連續兩期未與銀行對賬，或客戶明確拒絕與銀行對賬的賬戶。7截至檢查日，存在聯系查證無效情況的賬戶。8逾期未年檢，且工商營業執照、法定代表人或者單位負責人身份證件等重要賬戶證明文件已過有效期且未及時更新的賬戶。9被列入運營關注名單的單位在我行開立的賬戶，或被列入運營關注名單的個人作為單位法定代表人或財務負責人在我行開立的賬戶。10檢查周期內簽發空頭支票的賬戶。11經監管機構或總行認定的其他必查類賬戶。第十一條 存款風險滾動式檢查內容包括但不限于以下方面：（一）對公結算賬戶的開立、撤銷和變更相關資料是否完整、合規；核準類賬戶的開立、撤銷、變更等業務是否報人行核準；備案類賬戶的開立、

6、撤銷、變更等業務處理是否及時通過人民銀行賬戶管理系統進行報備。（二）對公結算賬戶是否嚴格依照賬戶類型及用途合規使用，有無存在新開立賬戶未滿三個工作日違規對外支付、違規辦理現金支取與資金劃轉、臨時存款賬戶超期限使用等情況。- 4 - （三）賬戶資料及印鑒卡是否妥善保管，有無存在無關人員隨意接觸或以任何形式出借已建庫印鑒卡的情況，印鑒卡實物是否與核心系統、電腦驗印系統數據相符。（四）大額支付業務審批手續是否完整，有無存在逆流程操作等違規情況。（五）對于需進行查證的業務，是否按客戶預留的聯系方式與客戶核實交易真實性。（六）是否按規定頻率定期與客戶進行對賬并回收對賬回執，對于對賬不符的，是否及時查明不

7、符原因并采取相應處理措施。（七）大額存款交易是否與客戶注冊資金、財務狀況、經營范圍明顯不符。（八）其他根據監管機構、總行統一要求或分行實際情況，需要檢查的風險要點。第四章檢查組織與管理第十二條 存款風險滾動式檢查實行接續滾動的方式，即以 6個月為一個周期，一年分 2 個周期，原則上定于每年 4 月份（檢查期間為上年 10 月至本年 3 月）、10 月份（檢查期間為本年 4 月至 9月）進行。本周期未受到檢查的存款，應在下一周期接續滾動檢查，以實現全面覆蓋的要求。總行運營管理部遵循以上“三優先”原則，按照存款風險滾動式檢查規定的標準與范圍，投產存款風險滾動式檢查系列報表。系統于每年 4 月 1

8、日、10 月 1 日自動生成存款滾動檢查相關數據，分行可登陸綜合報告系統，在“運營報表平臺”-“公共報表”-“運營風險管理”-“存款風險檢查”菜單中下載相關檢查數據。報表中的“會計日- 5 - 期”，根據排查的周期，相應選擇“XXXX 年 3 月 31 日”或“XXXX年 9 月 30 日”。分行應結合“了解您的客戶”原則以及日常檢查中發現問題，有針對性的補充提取檢查數據并開展存款滾動檢查。第十三條 存款風險滾動式檢查應遵循獨立性原則，檢查人員不得檢查其所在營業網點的業務；對于檢查發現的疑點或問題，檢查人員應獨立與相關企業核對，跟蹤徹查并予以確認。第十四條 對于存款風險滾動式檢查發現并確認的問

9、題，檢查工作組應責成被檢查單位立即整改，情節特別嚴重的，應追究相關人員責任，對于存在犯罪嫌疑的，應移交司法機關處理，并按相關規定向當地監管機構與總行報告。第十五條 分行運營管理部門應認真總結檢查情況，剖析問題成因，查找操作漏洞、制度缺陷與管理不足，跟蹤落實整改措施，并于每年 5 月 31 日、11 月 30 日前向總行提交正式書面報告（含存款風險滾動式檢查情況一覽表及問題明細表，詳見附件），同時抄報當地銀監局。第十六條 總行運營管理部負責匯總全行報告，于每年 6 月20 日、12 月 20 日前向銀監會和深圳銀監局報告本行存款風險滾動式檢查總體情況。第十七條 存款風險滾動式檢查報告應至少包括如

10、下內容：（一）本周期檢查情況概述及檢查的營業網點數量、存款總額、賬戶數量等。（二）本周期檢查發現問題涉及筆數和金額、問題原因剖析、已經或擬采取的整改措施及責任追究等。（三）上期發現問題的整改落實情況和成效。（四）其他重要補充內容，如案例分析等。- 6 - 第十八條 存款風險滾動式檢查可與 DCFC、銀企對賬、聯系查證、事后監督、反洗錢等風控手段相結合，對于已通過其他手段檢查的內容，分行可將其檢查結果作為存款風險滾動式檢查的參考依據。第十九條 存款風險滾動式檢查中形成的資料、文件等，應按照檔案管理的有關規定保管、處理，未經有權人許可，不得對外披露或提供。第五章罰 則第二十條 對于開展存款風險滾動式檢查過程中違反上述規定，導致銀行或客