1、信用證融資基礎(chǔ)知識融資基礎(chǔ)知識國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際貿(mào)易融資種類、特點(diǎn)、國際貿(mào)易融資的運(yùn)用 一、國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生進(jìn)出口貿(mào)易的結(jié)算需求：貿(mào)易合同貨物進(jìn)口商買方付款人出口商賣方收款人問題：誰幫助進(jìn)出口商完成這個(gè)債權(quán)債務(wù)關(guān)系？用什么方式來完成？ 答案：銀行。用匯款、托收和信用證方式。于是引出了國際結(jié)算：清償國際買賣間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款 托收 信用證 將三大支付方式的過程分解，加進(jìn)銀行融資，便產(chǎn)生了國際貿(mào)易融資。 國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款是銀行按匯款人的指示，以一定的方式（需要提供相應(yīng)的匯款路徑）將一定的金額，劃付給收款人的一種結(jié)算方式。按照資金流向可分為匯出匯款和匯

2、入?yún)R款手續(xù)簡便，費(fèi)用低，屬于商業(yè)信用，主要用于結(jié)算投資款、傭金、運(yùn)保費(fèi)、尾款、各種從屬費(fèi)用等1、匯款國際結(jié)算 匯款業(yè)務(wù)流程圖匯出行收款人出口商賣方匯款人進(jìn)口商買方匯入行簽定合同發(fā)貨定義：托收是債權(quán)人（賣方/出口方）委托銀行向債務(wù)人（買方/進(jìn)口方）代為收款的一種結(jié)算方式。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：托收業(yè)務(wù)屬商業(yè)信用。銀行按照客戶指示（提供進(jìn)口方銀行的托收路徑）辦理業(yè)務(wù)，對托收款項(xiàng)能否收到不負(fù)責(zé)任。但銀行必須按照客戶要求處理相關(guān)單據(jù)。一般適用與有經(jīng)常性業(yè)務(wù)往來的客戶2、托收國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算國際結(jié)算-托收業(yè)務(wù)流程圖簽定合同發(fā)貨付款寄單委托收款入帳提示單據(jù)付款或承兌進(jìn)口商買方出口商賣方進(jìn)口地銀行出口地銀行3

3、、信用證定義：是一項(xiàng)銀行憑規(guī)定的單據(jù)向受益人（出口商/賣方）承諾付款的文件。業(yè)務(wù)特點(diǎn)信用證是銀行信用，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。信用證是一項(xiàng)有條件的付款承諾，實(shí)行憑單付款的原則；貨物有問題，由買賣雙方自行解決。信用證是一項(xiàng)不依附于貿(mào)易合同的獨(dú)立文件。國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算申請人（進(jìn)口商）受益人（出口商）開證行通知行/議付行保兌行/付款行買賣合同（契約關(guān)系）發(fā)貨銀行審單、單據(jù)開證（契約關(guān)系）付款申請開證（契約關(guān)系）申請人付款通知到單通知信用證交單提貨信用證流程：付款信用證的服務(wù)功能進(jìn)口商出口商a、一般只需交納部分保證金或擔(dān)保抵押，減少經(jīng)營資金占壓；b、提供一定交易安全保障a、銀行信用，使貨款

4、收取得到較強(qiáng)安全保障；b、便于融通資金二、國際貿(mào)易融資的種類、特點(diǎn)貿(mào)易合同貨物 客戶需求 銀行供給國際貿(mào)易融資是外匯銀行圍繞著國際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。產(chǎn)生 國際貿(mào)易融資是我行為滿足客戶國際貿(mào)易需求提供的本外幣信譽(yù)、資金融通。進(jìn)口商的貿(mào)易融資需求怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進(jìn)口貨物？出口商的貿(mào)易融資需求組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠(yuǎn)期結(jié)算方式，可以立即收款嗎？在托收或賒帳情況下，如何能夠有保證地收回貨款？減免保證金開證進(jìn)口方不交或少交保證 金開證進(jìn)口押匯進(jìn)口商在貨物售出后再付款提貨擔(dān)

5、保貨物先于單據(jù)到達(dá)，使進(jìn)口商 可先到海關(guān)提貨 滿意銀行能為進(jìn)口商提供的基本貿(mào)易融資銀行能為出口商提供的基本貿(mào)易融資打包放款出口商收到國外信用證，組織貨流的資金可不用擔(dān)心了出口押匯貨物運(yùn)出后，出口商立即獲得付款出口貼現(xiàn)出口商在進(jìn)口商遠(yuǎn)期付款條件下，可將開證行承兌的匯票立即獲得貼現(xiàn)。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，出口商將單據(jù)賣斷給銀行，提前獲得無追索權(quán)兌現(xiàn)。出口保理業(yè)務(wù)在托收或賒銷項(xiàng)下，出口商獲得應(yīng)收帳款的保付OK具有自償性。融資依據(jù)是進(jìn)出口交易（貨物）， 還款來源是進(jìn)出口交易（貨物）本身產(chǎn)生的現(xiàn) 金流。銀行貸出的資金并不進(jìn)入企業(yè)的生產(chǎn)過程。單據(jù)通過銀行傳遞。便于對交易情況進(jìn)行 監(jiān)控、了解。期限較短

6、。能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和暴露問題，進(jìn)行資產(chǎn) 和貨物的保全處理。綜合收益高：作為國際結(jié)算業(yè)務(wù)延伸，集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入、結(jié)售匯買賣差價(jià)、低成本存款、融資利差收入時(shí)效性強(qiáng)。促使銀行改善和調(diào)整內(nèi)部營運(yùn)機(jī)制，使業(yè)務(wù)在相互銜接、相互制衡的情況下高效運(yùn)轉(zhuǎn)國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)進(jìn)口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合進(jìn)口開證減免保證金開證擔(dān)保提貨進(jìn)口押匯怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？ 可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進(jìn)口貨物？三、國際貿(mào)易融資的運(yùn)用1.減免保證金開證1）概念是銀行應(yīng)進(jìn)口商申請，減收或免收保證金開出信用證的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 客戶申請減免保證金開證需有授信額度，開證時(shí)扣減額度，信

7、用證付匯后恢復(fù)額度。2）減免保證金操作程序1、進(jìn)口商提交開證申請書、進(jìn)口合同和其它資料。2、客戶部門對申請人的開證資格（客戶信用等級為AA(含）、信用證期限不超過90天）、資信狀況、貿(mào)易背景進(jìn)行調(diào)查，落實(shí)保證金情況，填寫減免保證金開證呈批表，交國際業(yè)務(wù)部門。3、國際業(yè)務(wù)部門從外管政策和國際慣例角度對相關(guān)文件和單據(jù)進(jìn)行審核，在減免保證金開證呈批表中填寫意見后交信貸管理部門。4、信貸管理部門對進(jìn)口商的資信狀況、額度使用情況、擔(dān)保的有效性進(jìn)行認(rèn)定。5、經(jīng)審批同意后，客戶部門與進(jìn)口商簽訂減免保證金開證合同。6、國際業(yè)務(wù)部門對外開出信用證。3）風(fēng)險(xiǎn)提示進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)單證操作風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)2、進(jìn)口押

8、匯1）概念 進(jìn)口押匯是在開證行與進(jìn)口商簽定進(jìn)口押匯協(xié)議的基礎(chǔ)上，由開證行收到信用證（或托收）項(xiàng)下單據(jù)后，向進(jìn)口商提供的用于支付該信用證（或托收）項(xiàng)下金額的短期資金融通，進(jìn)口商憑單據(jù)提貨并銷售后，將貨款及利息償付銀行。 2）進(jìn)口押匯流程押匯合同申請人（進(jìn)口商）開證行零售商船務(wù)公司憑押匯合同交單提貨銷售收回貨款歸還押匯款項(xiàng)國外議付行單到付款3）辦理進(jìn)口押匯的客戶準(zhǔn)入條件1.具有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)，并已納入外匯局進(jìn)口付匯單位名錄。2.信用等級為A級以上（含），業(yè)務(wù)納入對客戶的統(tǒng)一授信管理。3.進(jìn)出口業(yè)務(wù)量較大，結(jié)算記錄良好。4.落實(shí)足額有效擔(dān)保。5.信用證、進(jìn)口代收和匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯期限不得超過90天(含

9、）。 4）進(jìn)口押匯-客戶吸引點(diǎn)a、客戶可在推遲信用證付款期限的條件下得到信用證項(xiàng)下的單據(jù)；b、服務(wù)功能：使進(jìn)口商得到資金融通，能夠在進(jìn)口貨物銷售后再償付進(jìn)口貨物款項(xiàng)。 5）操作中應(yīng)注意的問題1. 信用證項(xiàng)下押匯應(yīng)在申請開證時(shí)提出，特殊情況也可在信用證付款/承兌到期日前提出。2. 進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯一般應(yīng)在我行收到單據(jù)后、對外付款前提出申請，同時(shí)應(yīng)提交進(jìn)口合同、包括正本海運(yùn)提單的全套單據(jù)，原則上提交進(jìn)口報(bào)關(guān)單復(fù)印件。3. 匯款項(xiàng)下押匯應(yīng)提交進(jìn)口合同、相關(guān)進(jìn)口單據(jù)、正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單等。4 . 進(jìn)口押匯的幣種為信用證、代收或匯款的幣種，押匯比例根據(jù)不同情況為單據(jù)金額的80100。5 . 進(jìn)口押匯期限

10、最長為180天，且押匯期限與承兌期限合計(jì)不超過180天。6 . 90天以上的遠(yuǎn)期信用證，不得辦理進(jìn)口押匯。7 .進(jìn)口押匯的利率按同檔次流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行，也可用LIBOR增加一定點(diǎn)數(shù)執(zhí)行。6 銀行收益A、與同等期限的遠(yuǎn)期信用證相比，變國外融資為國內(nèi)融資，在風(fēng)險(xiǎn)基本相同的情況下，增加押匯貸款利息收入。B、密切銀企關(guān)系7）風(fēng)險(xiǎn) a、客戶信用風(fēng)險(xiǎn) b、貨物市場風(fēng)險(xiǎn) c、操作技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：注意雙保問題和擔(dān)保人脫保。3、提貨擔(dān)保（Shipping Guarantee)：1產(chǎn)品的概念提貨擔(dān)保是當(dāng)信用證項(xiàng)下正本貨運(yùn)單據(jù)未收到，而貨物已到達(dá)時(shí)，客戶可向銀行申請開立提貨擔(dān)保書，交給承運(yùn)單位先予提貨，待客戶取得正本

11、單據(jù)后，再以正本單據(jù)換回提貨擔(dān)保書。2）客戶應(yīng)用a、擔(dān)保提貨可使公司客戶及時(shí)提貨，避免壓倉，既減少客戶費(fèi)用，又避免因貨物品質(zhì)發(fā)生變化遭受損失；b、農(nóng)行可辦理國內(nèi)各運(yùn)輸港口（包括香港）的擔(dān)保提貨。3產(chǎn)品特點(diǎn)-進(jìn)口商憑發(fā)票、提單副本、到貨通知等提出申請-銀行的擔(dān)保責(zé)任在以正本提單換回提貨保函時(shí)解除-銀行一般收取全額保證金或扣減客戶授信額度-進(jìn)口商承諾無論單證是否相符，均無條件對外付款4)注意事項(xiàng)-審查貿(mào)易背景，確定簽發(fā)的必要性-在信用證中加列裝船通知要求-根據(jù)副本提單向目的港船代或海事調(diào)查局查實(shí)真實(shí)船訊- 貿(mào)易背景一般為近洋貿(mào)易，到貨港須為中國，運(yùn)輸方式為海運(yùn)，信用證為我行開立，且要求全套海運(yùn)提單

12、出口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合出口信用證出口押匯出口貼現(xiàn)打包放款收到國外來證，組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠(yuǎn)期信用證，可以立即收款嗎？福費(fèi)廷三、國際貿(mào)易融資的運(yùn)用1、打包放款（Packing Loan)：1產(chǎn)品概念 打包放款是出口商以將信用證正本交銀行保管為條件，申請的短期貸款。出口商必須保證貨款資金用于信用證項(xiàng)下出口貨物的組織和裝運(yùn)，并保證按信用證的規(guī)定向銀行提交合格的單據(jù)，供銀行對外寄交索匯。2）產(chǎn)品特點(diǎn)（1）?？顚Ｓ?，貸款金額一般不超過信用證金額的80%，期限一般不超過3個(gè)月；（2）信用證正本留存于貸款銀行，以確保在貸款銀行交單；（3）正常情況下以信用證項(xiàng)下收匯作為第一

13、還款來源。 3對客戶及銀行的益處可使客戶獲得短期資金周轉(zhuǎn)，組織貨源履行出口合同。a、豐富銀行外匯業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類；b、增加銀行的收益： 打包放款的利息收入；議付費(fèi)收入結(jié)匯差價(jià)收入4產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn) a、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：出口商挪用打包資金貸款后不裝運(yùn)貨物，不交單，不使用信用證，惡意套取銀行資金出口商的貨物有質(zhì)量問題，引起貿(mào)易糾紛 b、開證行風(fēng)險(xiǎn)： 無理拒付 c、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)：單據(jù)有不符點(diǎn)為審出，遭國外開證行拒付。2、出口押匯1產(chǎn)品概念 出口押匯是客戶按照與我行簽定的出口押匯合同，將出口信用證（或托收）項(xiàng)下的全套單據(jù)交我行，向我行申請的短期資金融通。 銀行有權(quán)將單據(jù)依信用證要求對外寄單索匯，并用索匯回來的款項(xiàng)扣

14、還融資款。若因各種原因索匯回來的金額不足以償還融資款，銀行有向客戶追索融資款本金及逾期利息的權(quán)利。2 對客戶及銀行的益處 a. 可提前從銀行得到信用證項(xiàng)下的應(yīng)收款，加速資金周轉(zhuǎn)；b. 可提前辦理外匯結(jié)匯，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。a. 風(fēng)險(xiǎn)較打包放款低，期限較短，安全性較高 b. 增加銀行收入： 押匯融資款的利息收入 寄單索匯手續(xù)費(fèi)收入 結(jié)匯手續(xù)費(fèi)收入 3 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：開證行風(fēng)險(xiǎn)：資信差，無理拒付或拖延付款客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：國外開證行拒付后，國內(nèi)客戶無力償還融資款；操作風(fēng)險(xiǎn)：單據(jù)的不符點(diǎn)未審出來或處理不當(dāng)謝謝大家再見1、不是井里沒有水，而是你挖的不夠深。不是成功來得慢，而是你努力的不夠多。2、孤單一人的時(shí)間使自

15、己變得優(yōu)秀，給來的人一個(gè)驚喜，也給自己一個(gè)好的交代。3、命運(yùn)給你一個(gè)比別人低的起點(diǎn)是想告訴你，讓你用你的一生去奮斗出一個(gè)絕地反擊的故事，所以有什么理由不努力!4、心中沒有過分的貪求，自然苦就少?？诶锊徽f多余的話，自然禍就少。腹內(nèi)的食物能減少，自然病就少。思緒中沒有過分欲，自然憂就少。大悲是無淚的，同樣大悟無言。緣來盡量要惜，緣盡就放。人生本來就空，對人家笑笑，對自己笑笑，笑著看天下，看日出日落，花謝花開，豈不自在，哪里來的塵埃!5、心情就像衣服，臟了就拿去洗洗，曬曬，陽光自然就會(huì)蔓延開來。陽光那么好，何必自尋煩惱，過好每一個(gè)當(dāng)下，一萬個(gè)美麗的未來抵不過一個(gè)溫暖的現(xiàn)在。6、無論你正遭遇著什么，你

16、都要從落魄中站起來重振旗鼓，要繼續(xù)保持熱忱，要繼續(xù)保持微笑，就像從未受傷過一樣。7、生命的美麗，永遠(yuǎn)展現(xiàn)在她的進(jìn)取之中;就像大樹的美麗，是展現(xiàn)在它負(fù)勢向上高聳入云的蓬勃生機(jī)中;像雄鷹的美麗，是展現(xiàn)在它搏風(fēng)擊雨如蒼天之魂的翱翔中;像江河的美麗，是展現(xiàn)在它波濤洶涌一瀉千里的奔流中。8、有些事，不可避免地發(fā)生，陰晴圓缺皆有規(guī)律，我們只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改變它的軌跡。9、與其埋怨世界，不如改變自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都強(qiáng)。人生無完美，曲折亦風(fēng)景。別把失去看得過重，放棄是另一種擁有;不要經(jīng)常艷羨他人，人做到了，心悟到了，相信屬于你的風(fēng)景就在下一

17、個(gè)拐彎處。10、有些事想開了，你就會(huì)明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎樣，最后收拾殘局的還是要靠你自己。11、人生的某些障礙，你是逃不掉的。與其費(fèi)盡周折繞過去，不如勇敢地攀登，或許這會(huì)鑄就你人生的高點(diǎn)。12、有些壓力總是得自己扛過去，說出來就成了充滿負(fù)能量的抱怨。尋求安慰也無濟(jì)于事，還徒增了別人的煩惱。13、認(rèn)識到我們的所見所聞都是假象，認(rèn)識到此生都是虛幻，我們才能真正認(rèn)識到佛法的真相。錢多了會(huì)壓死你，你承受得了嗎?帶，帶不走，放，放不下。時(shí)時(shí)刻刻發(fā)悲心，饒益眾生為他人。14、夢想總是跑在我的前面。努力追尋它們，為了那一瞬間的同步，這就是動(dòng)人的生命奇跡。15、懶惰不會(huì)讓你一下子跌倒，但會(huì)在不知不覺中減少你的收獲;勤奮也不會(huì)讓你一夜成功，但會(huì)在不知不覺