1、.DOC格式論文，方便您的復(fù)制修改刪減票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題成因及對(duì)策（作者:_單位: _郵編: _）近年來,票據(jù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利能力,降低了企業(yè)的融資成本,給銀企雙方帶來了“雙贏”效果。隨著金融機(jī)構(gòu)對(duì)票源競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈,一些影響票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題也逐步暴露,制約了票據(jù)業(yè)務(wù)的拓展。如何正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前碰到的困難,科學(xué)分析問題的成因,提出相應(yīng)的對(duì)策,引導(dǎo)票據(jù)業(yè)務(wù)向健康有序的方向發(fā)展,是一個(gè)亟需引起關(guān)注的課題,本文將就此進(jìn)行初步探討。 1 票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題 1.1 票據(jù)交易的工具少 目前,我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)中最主要的支付工具為支票、銀行本票、商業(yè)匯匯票和銀行卡等,在這些傳統(tǒng)的支付工

2、具中,商業(yè)承兌匯票占比很低。而國(guó)外常見的商業(yè)本票、銀行本票、大額可轉(zhuǎn)讓存單、貨幣市場(chǎng)基金等其它交易工具在我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)中還尚未推出。 1.2 票據(jù)市場(chǎng)的參與主體少 目前參與我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的主體僅為有限的金融機(jī)構(gòu)及小部分優(yōu)良企業(yè)或繳存全額保證金的企業(yè),特別是在票據(jù)一級(jí)市場(chǎng)上,除了銀行外,能夠被社會(huì)公認(rèn)和接受的其它主體十分稀少,由此導(dǎo)致一級(jí)市場(chǎng)創(chuàng)造的票據(jù)量相對(duì)有限。 1.3 票據(jù)市場(chǎng)不統(tǒng)一 至今我國(guó)沒有形成如銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等全國(guó)集中統(tǒng)一的票據(jù)市場(chǎng),局部性、區(qū)域化特征明顯:一是缺乏全國(guó)統(tǒng)一的票據(jù)流通交易市場(chǎng),僅在部分中心城市形成了區(qū)域性的票據(jù)市場(chǎng);二是跨區(qū)域的票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量較小;三

3、是商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受再貼現(xiàn)指標(biāo)的影響較大,而再貼現(xiàn)指標(biāo)的分配較為分散,不利于票據(jù)的市場(chǎng)化流動(dòng)和票據(jù)市場(chǎng)的統(tǒng)一;四是缺乏全國(guó)統(tǒng)一的票據(jù)登記、查詢、鑒證等機(jī)構(gòu)。 1.4 票據(jù)交易不活躍 目前,市場(chǎng)主體對(duì)商業(yè)票據(jù)的認(rèn)識(shí)程度不高,許多人僅僅把票據(jù)作為一種結(jié)算工具,把貼現(xiàn)當(dāng)成一種融資手段,而沒能把票據(jù)當(dāng)作有效的低風(fēng)險(xiǎn)、高流動(dòng)性的短期投資手段和可隨時(shí)調(diào)整資產(chǎn)組合的流動(dòng)性工具,很多票據(jù)在到期兌付以前并沒有真正流動(dòng)起來,票據(jù)的流通功能遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有發(fā)揮出來。 2 票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展制約因素的分析 2.1 企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況不佳,符合辦理銀行承兌匯票條件的企業(yè)較少,也制約了商業(yè)銀行匯票業(yè)務(wù)的開展 一方面,由于購(gòu)貨企業(yè)資金

4、周轉(zhuǎn)速度慢,效益不高從,難以按期付款,而制約了商業(yè)匯票的運(yùn)用。根據(jù)中華人民共和國(guó)票據(jù)法、票據(jù)實(shí)施管理辦法、支付結(jié)算管理辦法等相關(guān)法律的規(guī)定,商業(yè)匯票的承兌期最長(zhǎng)為六個(gè)月,這就要求購(gòu)貨企業(yè)的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)速度每年要達(dá)到兩次以上,并且有較好的效益,才能保證按期付款。另一方面,企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力差,推銷產(chǎn)品時(shí)難以要求對(duì)方企業(yè)使用商業(yè)匯票結(jié)算。另外,我國(guó)部分企業(yè)目前生產(chǎn)的產(chǎn)品市場(chǎng)適應(yīng)能力較差,產(chǎn)品存在積壓,在買方市場(chǎng)條件下,企業(yè)為減少占?jí)?企業(yè)推銷人員往往上門推銷,在向購(gòu)貨單位提出運(yùn)用商業(yè)匯票結(jié)算時(shí)往往被對(duì)方拒絕,大多只能采用委托收款結(jié)算工具,而使應(yīng)收帳款居高不下,應(yīng)收票據(jù)微乎其微。 2.2 辦理商業(yè)匯票

5、的手續(xù)復(fù)雜,影響了企業(yè)和基層商業(yè)銀行的積極性 為防范商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),各商業(yè)銀行加大了信用額度權(quán)限的管理與控制力度,承兌業(yè)務(wù)不論金額大小,審批權(quán)限上收上級(jí)行。針對(duì)縣、市一級(jí)而言,大型企業(yè)很少,絕大多數(shù)是一些中小型企業(yè),這些企業(yè)每次購(gòu)貨量小,申請(qǐng)承兌的銀行承兌匯票的面額也較小,一般在10-30萬元之間,按規(guī)定,承兌銀行按票面金額收取手續(xù)費(fèi)50元,這些手續(xù)費(fèi)不足支付其到上級(jí)行審批和到上級(jí)行審批所花費(fèi)的各種費(fèi)用,基層行辦理承兌業(yè)務(wù)的積極性因此受到影響。 2.3 商業(yè)匯票的真?zhèn)伪鎰e,票據(jù)業(yè)務(wù)的擴(kuò)展受到制約 目前辨別銀行承兌匯票真?zhèn)蔚姆椒ū容^原始,一般情況下,商業(yè)行收到銀行承兌匯票后采用實(shí)地查詢或電報(bào)

6、查詢兩種方式。采用實(shí)地查詢方式費(fèi)用開支過大,商業(yè)銀行難以承受;采用電報(bào)查詢方式,常常碰到的回復(fù)是“本行確實(shí)簽發(fā)過該匯票,但真假請(qǐng)你單位自行辨認(rèn),我行不承擔(dān)任何責(zé)任”,這樣的查復(fù)使查詢行左右為難。 2.4 相關(guān)法規(guī)制度尚未完善 持票人和商業(yè)銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)操作的某些具體環(huán)節(jié)上仍感無所適從。如被背書人更改后,囿于票據(jù)被背書欄的格式,持票人難以簽章證明。如果另附證明,又違背了票據(jù)無因性、文義性的特點(diǎn),造成了票據(jù)的相對(duì)記載事項(xiàng)一旦填寫有誤,持票人無法補(bǔ)救,承兌銀行不敢隨意承兌的現(xiàn)象。又如中華人民共和國(guó)票據(jù)法和支付結(jié)算辦法未對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)等融資行為做出專門的司法解釋,而貸款通則將票據(jù)貼現(xiàn)作為一種貸款方式。事實(shí)

7、上票據(jù)關(guān)系與貸款合同關(guān)系的法律權(quán)利存在很大差異,應(yīng)盡快解決這一沖突,統(tǒng)一法律規(guī)范。同時(shí),進(jìn)一步完善商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法等相關(guān)法規(guī),對(duì)票據(jù)融資過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)操作加以限制和規(guī)范,從法律角度減少操作風(fēng)險(xiǎn)。 3 發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)的幾點(diǎn)建議 3.1 樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)防范理念,建立、健全科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制 銀行業(yè)是經(jīng)營(yíng)貨幣的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),要求各項(xiàng)工作尤其是信貸工作實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)是不現(xiàn)實(shí)的,也難以做到。因此,對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)重新認(rèn)識(shí),應(yīng)以收益最大化為中心,對(duì)照收益和業(yè)務(wù)發(fā)展前景,綜合評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)防范。如何在風(fēng)險(xiǎn)防范過程中追求利潤(rùn)最大化,這就要求銀行內(nèi)部相關(guān)部門通過制定一系列的制度來有效控制風(fēng)險(xiǎn),為商

8、業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展打下基礎(chǔ)。一是實(shí)行推薦制度。由商業(yè)銀行(一般為企業(yè)的主開戶行)選擇一些資信情況較好、現(xiàn)金流量大、市場(chǎng)占有率高、供銷關(guān)系相對(duì)穩(wěn)定的重點(diǎn)企業(yè),銀企雙方通過自愿協(xié)商達(dá)成一對(duì)一支持關(guān)系后,商業(yè)銀行指導(dǎo)其商業(yè)承兌匯票的簽發(fā)與業(yè)務(wù)受理。二是實(shí)行審批制度。有關(guān)部門對(duì)擬簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的企業(yè)的資格進(jìn)行嚴(yán)格審查,重點(diǎn)審查企業(yè)年銷售收入情況、企業(yè)固定的客戶群和供貨渠道情況、企業(yè)的信用等級(jí)情況、逃廢債劣績(jī)記錄情況。對(duì)符合條件的企業(yè)才準(zhǔn)予簽發(fā)商業(yè)承兌匯票。三是實(shí)行管理行制度。一家銀行管理一家企業(yè),這家銀行即管理行,也是企業(yè)的主開戶行,企業(yè)簽發(fā)票據(jù)必須逐筆在管理行登記備案;管理行的職責(zé)在于監(jiān)控企業(yè)的開

9、票及承兌情況,確保企業(yè)任何時(shí)候簽發(fā)商業(yè)承兌票據(jù)的余額不得突破承兌額。四是實(shí)行公告制度。對(duì)具有簽發(fā)商業(yè)承兌匯票資格的企業(yè),在新聞媒體上進(jìn)行公布,公布時(shí)列出企業(yè)和管理行名單、商業(yè)承兌匯票承兌額,以利于社會(huì)監(jiān)督,促進(jìn)商業(yè)承兌匯票的規(guī)范發(fā)展。 3.2 嚴(yán)格管理,簡(jiǎn)化手續(xù),為銀行承兌匯票的推廣創(chuàng)造有利條件 為促進(jìn)承兌匯票業(yè)務(wù)的健康發(fā)展,商業(yè)銀行一方面要加強(qiáng)票據(jù)法、支付結(jié)算辦法等法律法規(guī)的貫徹執(zhí)行力度,規(guī)范銀行承兌匯票的出票、承兌、背書、轉(zhuǎn)讓、付款等行為,維護(hù)良好的票據(jù)結(jié)算秩序。另一方面,銀行在辦理銀行承兌匯票時(shí)必須簡(jiǎn)化手續(xù)。對(duì)于辦理銀行承兌匯票的承兌業(yè)務(wù),根據(jù)金額大小,確定審批權(quán)限,金額在100萬元以下

10、的,由縣級(jí)商業(yè)銀行自主審批,100萬元以上的報(bào)上級(jí)行審批。同時(shí),應(yīng)明確規(guī)定審批時(shí)間,縣級(jí)商業(yè)銀行自主審批的商業(yè)匯票時(shí)間不應(yīng)超過3天,須報(bào)經(jīng)地市級(jí)專業(yè)銀行審批的商業(yè)匯票審批時(shí)間不應(yīng)超過5天,以及時(shí)解決企業(yè)短期資金需求。 3.3 必須建立和完善現(xiàn)行的法律法規(guī),優(yōu)化商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)的運(yùn)作環(huán)境 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)呼喚成熟的信用體系。要建立成熟、健康的社會(huì)信用體系,最重要的是制度上的建設(shè),將其納入法制的軌道,使信用由道德層面上升到法制層面,使信用由軟約束轉(zhuǎn)變?yōu)橛布s束。目前,一是要重新修訂票據(jù)法,在關(guān)于票據(jù)的無因性、票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓等多方面逐漸與國(guó)際慣例接軌,適應(yīng)加入WTO后發(fā)展票據(jù)市場(chǎng)的需要。二是要根據(jù)票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)

11、際情況修訂有關(guān)規(guī)章制度,統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),加以明確,對(duì)目前缺失的規(guī)章制度,及時(shí)組織制定。在建立、健全法律、法規(guī)的同時(shí),還進(jìn)一步完善社會(huì)信用體系的建設(shè)。票據(jù)的基礎(chǔ)是信用,信用環(huán)境的好壞,直接關(guān)系到票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展,我國(guó)信用制度不健全是票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的最大障礙。信用制度的建立健全是票據(jù)制度有效運(yùn)作的保證,反過來,票據(jù)制度的建立也能促進(jìn)信用制度的形成,二者相互促進(jìn)、相得益彰。目前,適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的我國(guó)征信體系正在加快建設(shè)之中,征信系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)、征信市場(chǎng)的發(fā)展、征信文化的宣傳以及征信法規(guī)的建立和完善等方面都取得了很大進(jìn)展,信用已逐漸成為發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)各類生產(chǎn)關(guān)系的基礎(chǔ),票據(jù)制度的建立健全將具有牢固的信用基礎(chǔ)。 3.4 采取優(yōu)惠政策,鼓勵(lì)企業(yè)使用商業(yè)承兌匯票 有關(guān)部門在在整頓市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、規(guī)