1、精選優質文檔-傾情為你奉上庫存對賬管理辦法1.0 目的規范網點內部對帳以及與客戶對賬的要求和流程，確保網點內部帳、實、單證三者間的鉤稽關系清晰可查，促使網點及時和客戶確認帳務并及時拿到客戶的簽字確認憑據，降低公司倉儲管理風險；同時在與客戶對帳前安得內部對存在的差異能及時掌握、處理，并規避相應風險，擺脫依照客戶帳作為對帳基準的操作模式。2.0 適用范圍2.1 倉儲對賬主要包括庫存產品（含贈品）、配件、客戶資產（地臺板、工具、掃碼機）的對賬；2.2 所有具有倉儲業務的物流中心和服務平臺，華南公司一并執行。3.0 定義3.1 實物帳：指體現倉庫內的所有物品狀態、數量、類別的結存數據；3.2 單證帳：

2、指一段時間的收發原始憑證單證數據的收發匯總數據，分安得單證帳與客戶單證帳；3.3 系統帳：指安得系統和客戶系統中對一段時間內實物收發形成的過程與結存數據；分安得系統帳和客戶系統帳3.4 內對帳：指安得系統帳、單證帳、實物帳之間進行相互核對的過程；3.5 外對帳：指安得系統帳、安得單證帳、客戶系統帳、客戶單證帳之間相互核對的過程；4.0 職責4.1 倉儲核算員負責具體對帳工作及核對、裝訂出入庫原始單據；4.2 財務經理（主管）負責內/外對帳的組織與核對工作，并對帳務的及時性、準確性負責，同時對對帳工作進行指導、檢查與監督；就對賬差異進行分析報告，跟進調帳處理；4.3 物流中心總經理/平臺責任人負

3、責對各崗位對帳工作職責履行情況進行指導、檢查與監督并對對帳的結果負責；4.4 運營部庫存管理崗位負責對各平臺對帳過程及結果進行指導、檢查與監控，定期輸出通報， 并對未履行職責的相關責任人進行處理和處罰；4.5 財務部負責對財務經理/財務主管的對帳管理工作進行指導、培訓、檢查；4.6 QR部負責對各部門與崗位人員職責履行情況進行檢查與監控，對于違反制度與要求的人 員根據公司相關制度進行處理處罰及責任追究；4.7 華南公司業務，由華南公司倉配業務中心和財務核算中心分別履行運營部、財務部的指責；5.0 內對帳管理要求5.1 對帳管理分為內對賬和外對賬兩種；內對賬管理包括單證對賬、實物對賬和內部總賬對

4、賬 三個部分；5.2 對帳中如果發現需要進行系統帳的調整，根據庫存帳務管理辦法要求進行調帳；5.3 單證對賬管理5.3.1 單證對帳主要核對安得出/入庫通知單、客戶訂單及安得系統三個數據是否一致；5.3.2 根據倉儲單證管理辦法需要對倉儲單證進行及時裝訂與整理，整理好后的單證應該是安得單證與客戶單證對應裝訂的；5.3.3 倉儲核算員定期針對已經整理好的單證在系統單證對帳模塊進行處理，認真核對客戶訂單信息（訂單號、型號、數量、狀態、訂單時間）和對應的安得指令（出、入庫通知單）在系統和紙質上的分別執行情況，如果發現異常，立即在系統中做好標記與記錄；（A3系統提供此功能模塊）5.3.4 單證對賬要求

5、“次日清”，核算員每天17:00之前必須完成前一天系統中的單證對賬操作，出現停電或網絡故障等問題，要求在系統恢復后8小時內完成對賬操作。5.3.5 在單證對帳過程中可能會出現安得系統漏單和錯單的情況，對于漏單，要求各服務平臺集中進行補錄，并在系統中進行備注說明；對于錯單的情況，需要提交報告給運營部及信息技術與管理部審批同時通過系統調整；5.3.6 單證對帳是確保庫存帳務準確性的基礎，要求嚴格執行與檢查，單證對帳工作必須做在平時，不可在月底集中處理；5.3.7 單證對賬管理流程圖5.4 實物對賬管理5.4.1 各服務平臺根據庫存盤點管理辦法要求執行盤點，核對實物與安得系統帳的一致性， 對于盤點的

6、差異，認真查找并分析原因，詳細填寫盤點差異登記與分析表（A3）5.4.2 盤點結果錄入系統后，系統會自動根據盤點表的時間進行收發明細數據的匯總和統計，生成盤點差異登記與分析表，各服務平臺必須在此表生成的3日內，對于差異部分進行原因說明和備注（A3系統進一步完善此功能）5.5 內部總賬對賬管理 5.5.1 內部總賬對賬需要安排在與客戶的盤點對賬前進行，便于提前了解內部庫存帳的情況并做好準備，由財務經理（主管）負責組織，全面核對庫存實物與系統總賬的一致性；5.5.2 內部總賬對賬表不需要打印與手工制作，如果執行好單證對帳與實物對帳，則可以在系統（A3）中自動生成，總帳對帳的工作主要由三部分內容組成

7、：檢查單證對帳情況、盤點、檢查總帳對帳表；5.5.3 要求在總帳對帳時，所有在對帳期間內收發貨作業的單證必須已經進行了單證對帳的核對，對于沒有完成的，必須完成后補工作；5.5.4 總帳對帳時的盤點按照庫存盤點管理辦法要求執行，對盤點結果及時處理并在系統中做好記錄；5.5.5 總帳對帳表由三部分內容組成，一個是客戶單證帳（收發存）、一個是安得單證帳（收發存）、一個是實物帳（收發存），具體體現為庫存總帳對照表、單證對照表、收發明細對照表；在對總帳對帳表進行系統核對時，關鍵是檢查各數據是否一致，如果不一致，是否有詳細的原因說明，如果不一致也沒有原因說明的，必須進行原因查找；（A3）5.5.6 總帳對

8、帳是內部階段性倉儲庫存對帳工作的檢查和復核；6.0 外對賬管理要求6.1 客戶對賬原則6.1.1 客戶對帳報表確認的指定人員為倉庫主管和財務經理（主管），必須兩人共同簽名，嚴禁倉管員或核算員代簽；6.1.2 內部差異必須在客戶組織盤點前發現；6.1.3 任何時候都不允許向客戶提供電子對帳表，除非客戶在合同中與公司有明確約定需要提供電子對賬表，所有對賬表歸口由網點財務經理（主管）負責對外報送；6.1.4 和客戶對賬完畢后，必須取得客戶簽名確認（部分有蓋章）的對賬表原件，并將原件的電子掃描件發送運營部，原件服務平臺留存并保管好；如果掃描件不清晰，原件郵寄回運營部，服務平臺留存復印件；6.1.5 客

9、戶沒有提出對賬要求，網點財務經理（主管）必須主動打印對賬表要求客戶對賬，并取得客戶確認后的對賬表；6.2 外對帳流程6.2.1 外對帳流程圖6.2.2 在與客戶對帳之前，先與客戶確認需要核對帳務的開始時間和截至時間，同時拿到客戶這期間的單證號碼明細和庫存結存數；同時將上次對帳的結存數據和相關報表找到，作為本次對帳的參考和備查數據；6.2.3 將客戶提供的訂單號明細與手工匯總的安得保留的客戶訂單號明細（單證裝訂清單）進行核對，或者直接將客戶的訂單號明細通過EXCLE導入到系統中，通過對照找到雙方單證號的差異，然后通過客戶單證及客戶核對等多種方式進行原因分析與查找，同時在系統上做相應的記錄并增刪需

10、對帳的單證號碼明細直至雙方單證號碼明細一致為止；6.2.4 對于雙方核對一致的客戶訂單號的收發明細結合前期的結存數據，進行手工或系統自動匯總得到一個匯總的收發存數據，然后將客戶提供的本期庫存結存數導入系統或者手工與通過客戶訂單號匯總的結存數進行核對，如果出現差異，則對差異部分進一步通過單證等多途徑查找原因，同時可以要求客戶提供這部分差異型號的收發存明細，便于與安得系統的收發存明細進行核對；對于查出來的差異，需要在系統上做好對應的紀錄；此步驟反復核對與追查，直至差異原因找到為止；6.3 經過6.2.3及6.2.4的對帳過程，可以形成雙方的準確對帳表，此對帳表由幾部分組成（單證明細帳，收發存總帳、

11、收發明細帳），可以根據客戶的要求打印出來待客戶確認，核算員可以根據客戶的要求在格式及表現形式方面進行調整，但是必須保證基本數據不變；6.4 財務經理（主管）對需要客戶確認的報表進行核實與確認，安排將報表打印出來提交給客戶簽字、蓋章；6.5 客戶確認的報表服務平臺必須保留至少一份原件，掃描上傳系統（A3），如果不清晰，原件郵寄回運營部，運作平臺保留復印件存檔；財務經理（主管）確認報表數據沒有問題后在系統中進行對帳確認，整體對帳工作結束；6.6 對于對帳中出現的盤盈/盤虧，及時告知運營部/QR部，并根據庫存帳物管理辦法進行調帳，同時根據運營部/QR部指令進行相關的后繼操作；6.7 客戶經理對服務平

12、臺與客戶確認的差異與客戶溝通理賠，并取得客戶的扣款憑據，同時客戶經理通知出現差異網點的財務經理，財務經理需要溝通客戶駐外機構，確定客戶已經調帳處理；6.8 QR部負責對差異損失進行責任追究處理；7.0 客戶對帳周期管理要求7.1 對于收發頻次比較高的產品或者客戶有明確要求的，可以主動要求縮短對帳周期，最短為日對帳；7.2 無論對帳周期如何確定，對帳的流程不變，在對帳周期非常短的情況下，可以通過系統自動打印對帳表讓客戶確認；（A3）7.3 如果客戶長期（超過2個月）不進行對帳確認，為控制庫存管理風險，要求各服務平臺通過系統生成對帳表，內部每月由財務經理、倉庫主管簽字確認，按照客戶確認的對帳表要求進行管理；7.4 對于客戶超過1個月不進行對帳也不進行確認的情況，各服務平臺必須報運營部庫存管理 崗位備案；8.0 稽查考核管理要求8.1 運營部每月對各服務平臺的對帳情況進行抽查并及時通報，對于違反制度的相關責任