1、第六節資產管理業務的監管和法律責任一、單選題（以下備選答案中只有一項最符合題目要求）1 證券公司和資產托管機構應當按照有關法律、行政法規的規定保存客戶資產管理業務的會計賬冊，并妥善保存有關的合同、協議、交易記錄等文件、資料。自資產管理合同終止之日起，保存期不得少于（）年。A 7B 10 C. 15 D 20答案C說明：2009年版教材證券交易（中國財政經濟出版社）有誤。在該書第213頁指出“證券公司和資 產托管機構應當按照有關法律、行政法規的規定保存客戶資產管理業務的會計賬冊，并妥善保存有關的合 同、協議、交易記錄等文件、資料。自資產管理合同終止之日起，保存期不得少于20年。”但是根據證券公司

2、客戶資產管理業務試行辦法第六十一條規定：“證券公司和資產托管機構應當按照有關法律、行政法規的規定保存客戶資產管理業務的會計賬冊，并妥善保存有關的合同、協議、交易記錄等文件、資料。自資產管理合同終止之日起，保存期不得少于十五年。”2 資產托管機構從事資產管理業務如果違反規定，可能受到除（）外的處罰。A .記過 B.罰款C 單處或者并處警告D 責令改正答案A3證券公司應當按（）編制資產管理業務的報告， 報中國證監會及注冊地中國證監會派出機構備案。A .月 B .季 C .年 D .星期答案B4.（）、資產托管機構的高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反證券公司客戶資產管理業務試行辦

3、法規定的，中國證監會及其派出機構根據不同情況，對其采取談話提醒、暫停 履行職務、記入誠信檔案、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施。A 委托人B.托管人C 證券公司D 證券交易所答案C5 資產托管機構從事資產管理業務，責令改正，單處或者并處警告、罰款的情形不包括（）。A 未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定辦理客戶資產的托管B 未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定管理集合資產管理計劃資產或者履行托管 職責C 未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定保存有關材料D 未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定配合中國證監會及其派出機構監督檢查答案A6證券公司從事證券資產管

4、理業務時，使用客戶資產進行不必要的證券交易的，責令改正，處以（）的罰款。給客戶造成損失的，依法承擔賠償責任。A . 5000元以上3萬元以下 B . 5000元以上5萬元以下C . 1萬元以上10萬元以下D . 5萬元以上20萬元以下答案C7.證券公司從事證券資產管理業務，接受一個客戶的單筆委托資產價值低于規定的最低限額，投資 范圍或者投資比例違反規定的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予警告，并處以（）的罰款；情節嚴重的，撤銷任職資格或者證券從業資格。A . 1萬元以上5萬元以下B . 3萬元以上10萬元以下C . 3萬元以上20萬元以 D . 5萬元以上30萬元以下答案B&

5、;未按照規定程序了解客戶的身份、財產與收入狀況、證券投資經驗和風險偏好，責令改正，給予 警告，沒收違法所得，并處以（）的罰款。A .違法所得1倍以上3倍以下 B .違法所得1倍以上5倍以下C . 3萬元以上30萬元以下 D . 3萬元以上10萬元以下答案B二、多選題（以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求）1.證券公司從事客戶資產管理業務，有下列（）情形之一的，應改正；拒不改正的，將受處罰。A .委托其他機構或個人代為推廣集合資產管理計劃B .未按規定辦理客戶資產的托管C .來按規定管理集合資產管理計劃資產或者履行托管職責D .未完成集合資產管理計劃設立即動用客戶參與資金答案ABD解析C項的

6、情形，責令改正，單處或者并處警告、罰款。2 .中國證監會證券公司客戶資產管理業務試行辦法規定，（）和其他直接責任人員從事資產管理業務，損害客戶合法利益的，應當依法承擔民事責任。A .證券公司B .資產托管機構C .直接負責的主管人員D.中國結算公司答案ABC3.證券公司從事資產管理業務， 違反證券公司客戶資產管理業務試行辦法的有關規定，出現（）,應當主動改正；未能改正的，責令改正；拒不改正的，暫停其資產管理業務，單處或者并處警告、罰款； 情節嚴重的，依法取消其資產管理業務資格。A .未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定辦理客戶資產的托管B .未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定

7、，將有關材料置備于營業場所或者向中國 證監會及注冊地中國證監會派出機構備案C .未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定管理集合資產管理計劃資產或者履行托管 職責D .未按照證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定配合中國證監會及其派出機構監督檢查答案ABD解析C項為資產托管機構從事資產管理業務違反證券公司客戶資產管理業務試行辦法的情形。4 .中國證監會對資產管理業務的監督檢查包括（）。A.受托投資管理資金來源審查B .資格審批C .檢查制度D .委托人資格審批答案BC解析AD兩項屬于證券公司對資產管理業務的檢查。5 .證券公司未經批準，用多個客戶的資產進行集合投資，應當（）。A .責令改正

8、，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款B .沒有違法所得或者違法所得不足 30萬元的，處以30萬元以上60萬元以下罰款C .情節嚴重的，責令關閉D .對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業資格，并處以3萬元以上10萬元以下的罰款答案ABCD6 .下列選項中，可能導致撤銷直接責任人員任職資格或者證券從業資格的情形有（）。A .推薦的產品或者服務與所了解的客戶情況不相適應B .未按照規定與客戶簽訂業務合同，或者未在與客戶簽訂的業務合同中載入規定的必備條款C .證券公司、資產托管機構、證券登記結算機構違反規定動用客戶的委托資產D .對違反規定動用客戶的

9、交易結算資金的申請、指令予以同意或者執行答案ABC三、判斷題（正確的用A表示，錯誤的用 B表示）1.對于擅自開辦資產管理業務的證券公司，中國證監會將責令改正，并處以警告、罰款。（）答案A2 根據中國證監會的規定，凡具有資產管理業務條件的證券公司，都可以開展集合資產管理業務。（ ）答案B解析根據中國證監會的規定，對于開展集合資產管理業務的公司應從嚴選擇資質好、管理嚴、有信 譽的證券公司中建立試點，并不是任何一個具有資產管理業務條件的證券公司都可以開展集合資產管理業 務。3 證券公司將其管理的客戶資產投資于本公司，應事先向中國證監會報告。（）答案B解析證券公司將其管理的客戶資產投資于本公司、資產托

10、管機構及與本公司或資產托管機構有關聯方關系的公司發行的證券，應當事先取得客戶的同意，事后告知資產托管機構和客戶，同時向證券交易所 報告。4 證券公司開展客戶資產管理業務，應當依據法律、行政法規和證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定，與客戶簽訂書面資產管理合同，就雙方的權利義務和相關事宜做出明確約定。（）答案A5 證券公司客戶資產管理業務試行辦法規定集合計劃資產不得被處分。（）答案B解析除依證券公司客戶資產管理業務試行辦法、集合資產管理合同及其他有關規定處分外，集合計劃資產不得被處分。6 證券公司辦理定向資產管理業務，應當按照中國證監會的規定對客戶資產中的貨幣資金進行管理；客戶有要求的，證券公

11、司應當將客戶資產交由資產托管機構進行托管。（）答案A7 證券公司辦理集合資產管理業務，應當將集合資產管理計劃資產交由中國證監會進行托管。（）答案B解析證券公司辦理集合資產管理業務，應當將集合資產管理計劃資產交由資產托管機構進行托管。&從事資產管理業務的證券公司，可根據與委托人簽訂的資產管理合同中約定條款，向委托人承諾 收益或分擔損失。（）答案B解析從事資產管理業務的證券公司， 禁止向客戶做出保證其資產本金不受損失或者取得最低收益的 承諾。9 按照中國證監會證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定，證券公司應當在集合資產管理 計劃設立工作完成后 3個工作日內，將集合資產管理計劃的設立情況報

12、中國證監會及注冊地中國證監會派 出機構備案。（）答案B解析應為在集合資產管理計劃設立工作完成后5個工作日。10. 根據中國證監會證券公司客戶資產管理業務試行辦法的規定，證券公司辦理集合資產管理業務，由集合資產托管機構代表客戶行使集合資產管理計劃所擁有證券的權利，履行相應的義務。（）答案B解析證券公司辦理集合資產管理業務，由證券公司代表客戶行使集合資產管理計劃所擁有證券的權利，履行相應的義務。11. 從事資產管理業務的證券公司，要保證集合資產管理計劃資產和其自有資產及不同委托人的資產相互獨立，對不同的集合資產管理計劃資產分別設立賬戶、獨立核算、分賬管理，確保不同委托人之間在 名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立。（ ）答案A12從事資產管理業務的證券公司應確保自營業務與經紀、資產管理、投資銀行等業務在機構、 人員、信息、賬戶、資金、會計核算上嚴格分離。（）答案A13. 證券公司進行年度審計時，應要求會計師事務所就各集合資產管理計劃出具單項審計意見。（）答案A14. 未按照規定與客戶簽訂業務合同，或者未在與客戶簽訂的業務合同中載入規定的必備條款的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員單處或者并處警告、3萬元以上10萬元以下的罰