1、金融法自考題-22（總分100，做題時間90分鐘）一、單項選擇題1.考慮通貨膨脹因素在內的利率是 SSS_SINGLE_SEL二一 A固定利率C B浮動利率C c名義利率'D實際利率分值：1答案:D解析實際利率是考慮了通貨膨脹因素在內的利率水平，反映的是貨幣的實際 購買力。答案為D2.貸款利率是指SSS_SINGLE_SELA 一定時期內利息與貸出金額本金的比率B 一定時期內利息與存入金額本金的比率C 一定時期內利息與貸出或存入金額本金的比率D 一定時期內利息與貸出或存入金額本金和利息的比率分值：1答案：A解析本題考查貸款利率的概念。貸款利率是指一定時期內利息與貸出金額本 金的比率。答

2、案為A。3.按利率所反映的貨幣價值分,有實際利率和 |SSS_SINGLE_SELA名義利率. B浮動利率. C存貸款利率D同業拆借利率分值：1答案：A解析利率可以從不同的角度進行分類，其中按利率所反映的貨幣價值分，有實際利率和名義利率。答案為 A。4.普照借貸合同中利率的狀態可分為固定利率和 SSS_SINGLE_SELA中央利率. B浮動利率C名義利率. D實際利率分值：1答案:B解析利率的分類主要有：（1）按資金融通關系的主體分，有中央銀行與商業 銀行間的存貸款利率；商業銀行及金融機構之間的同業拆借利率；銀行與客戶 之間的存貸款利率。（2）按借貸合同中利率的狀態分，有固定利率與浮動利率。

3、（3）按利率所反映的貨幣價值分，有名義利率與實際利率。答案為 Bo5.經國務院授權的利率主管機構是 SSS_SINGLE_SEL, ' A銀監會B中國人民銀行C中國銀行. D財政部分值：1答案:B解析中國人民銀行是國家的中央銀行，代表國家依法行使利率管理權，是經 國務院授權的國家利率主管機關。答案為Bo6.金融機構的存、貸款利率是由決定。 |SSS_SINGLE_SELA中國人民銀行. B金融機構自行. C基準利率D金融機構在中國人民銀行規定基準利率以及利率浮動幅度內分值：1答案:A解析金融機構的存、貸款利率是指金融機構對客戶的存貸款利率。在目前的 利率管理體制下，中國人民銀行決定金融

4、機構對客戶存貸款的基準利率，同時 規定利率浮動幅度。答案為Ao7.逾期貸款的罰息利率為在借款合同載明的貸款利率水平上加收 |SSS_SINGLE_SELA 30%- 50%B 50%-100%C 10%- 30%D萬分之二點一分值：1答案:A解析依照中國人民銀行2003年12月發布的關于人民幣貸款利率有關問題 的通知，逾期貸款的罰息利率為在借款合同載明的貸款利率水平上加收303 50%答案為Ao8.商業銀行應當按 規定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。 |SSS_SINGLE_SEL,一 A自主決定權B銀監會C中國人民銀行. D財政部分值：1答案：C解析中國人民銀行是我國利率主管機關，商業銀行

5、應當按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。答案為Co9.對逾期或未按合同約定用途使用借款的貸款，從逾期或未按合同約定用途使用貸款之日起，按罰息利率計收利息,直至 為止。SSS_SINGLE_SEL''A清償本息B只清償本金C只清償利息. D清償部分本息分值：1答案：A解析依照中國人民銀行2003年12月發布的關于人民幣貸款利率有關問題 的通知，對逾期或未按合同約定用途使用借款的貸款，從逾期或未按合同約 定用途使用貸款之日起，按罰息利率計收利息，直至清償本息為止。答案為Ao10.y列哪項是金融機構有權確定的利率 ?|SSS_SINGLE_SEL''

6、A再貼現利率C B金融機構存貸款利率 c同業存款利率. D轉貼現利率分值：1答案:D解析按照人民幣利率管理條例第 6條，金融機構有權確定以下利率：（1）浮動利率；（2）內部資金往來利率；（3）同業拆借利率；（4）貼現利率和轉貼 現利率；（5）中國人民銀行允許確定的其他利率。答案為 d11.目前，我國商業銀行對個人的人民幣存款實行的利率浮動制度為 SSS_SINGLE_SELA A上下浮動白B上限管理C c下限管理D自由浮動分值：1答案:B解析A項上下浮動為商業銀行對客戶貸款利率的確定應在浮動區間內的央行 對浮動幅度的利率管理辦法。C項為我國商業銀行貸款和政策性銀行按商業化 管理的貸款實行下限控

7、制的管理辦法，上浮幅度不限。D項則沒有這樣的說法。目前商業銀行對個人人民幣存款實行以基準利率為上限的利率下浮制度。 故選B項。答案為Bo12.外匯的直接標價法是指SSS_SINGLE_SELA 一國貨幣與另一國貨幣兌換的比率B本國貨幣對外國貨幣的比率C用1個或100個外國貨幣單位折合成若干本國貨幣D用1個或100個本國貨幣單位折合成若干外國貨幣 分值：1答案:C解析本題考查外匯的直接標價法的概念。外匯的直接標價法是指用1個或100個外國貨幣單位折合成若干本國貨幣。答案為Co13.我國貨幣市場基準利率機制是 |SSS_SINGLE_SELA上海銀行間同業拆放利率B北京銀行間同業拆借率C廣州銀行間

8、同業拆借率. D深圳銀行間同業拆借率分值：1答案：A解析2006年，中國人民銀行發布了關于構建中國貨幣市場基準利率有關 事宜的通知，建立了我國的貨幣市場基準利率機制一一“上海銀行間同業拆 放利率”。答案為A。14.現在各國貨幣匯價的高低是看它代表的 的多少。SSS_SINGLE_SELA黃金B B物品c c美元, D商品價值分值：1答案:D解析人民幣匯率制度在很大程度上取決于人民幣貨幣制度。人民幣匯率定值 的基礎，從一開始就既不是黃金，更不是美元，而是它所代表的商品價值。答 案為Do 15.1971年以為中心的固定匯率體系崩潰后，世界各國改為浮動匯率。SSS_SINGLE_SELC A黃金0B

9、英鎊C C美元-D歐元分值：1答案：C解析本題考查基本常識。1971年以美元為中心的固定匯率體系崩潰后，世 界各國改為浮動匯率。答案為 C16.1971年，我國人民幣開始以國際上較堅挺的幾種貨幣組成的 作為參照系，來調整與各國貨幣的匯率。|SSS_SINGLE_SEL''A特別提款權C B英鎊仁C美元D “一籃子貨幣”分值：1答案:D解析本題考查基本常識。在1971年以美元為中心的固定匯率體系崩潰后， 世界各國改為浮動匯率。我國人民幣也改為以國際上較為堅挺的幾種貨幣組成 的“一籃子貨幣”作為參照，來調整人民幣與各國貨幣的匯率。答案為Do17.從1953年至1972年的19年里，

10、人民幣對其他國家的匯率，主要同哪國的匯率仍算而成？SSS_SINGLE_SELL A美國B英國C法國-D日本分值：1答案:B解析從1953年至1972年的19年里，人民幣主要同英鎊聯系，采用固定匯 率，人民幣對其他國家的匯率，再用英鎊同其他貨幣的匯率折算而成。答案為Bo18.我國現行的人民幣匯率制度為|SSS_SINGLE_SELA固定匯率制. B多重匯率制C以市場供求為基礎的、單一的、自由浮動匯率制D以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制分值：1答案:D解析2005年7月21日，中國人民銀行發布關于完善人民幣匯率形成機制改革的公告，正式宣布開始實行以市場供求為基礎、參考

11、一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度。答案為 D19.我國規定、調整和公布人民幣匯率的機構是 |SSS_SINGLE_SELA國務院B中國人民銀行C銀監會D中國銀行分值：1答案:B解析在我國，中國人民銀行負責規定、調整和公布人民幣匯率。答案為Bo20.20. 2000年7月24日，我國公布的美元對人民幣的匯率為：100:829。這種計介方法是_|SSS_SINGLE_SEL'A復合標價法B直接標價法C間接標價法D單一標價法分值：1答案:B解析直接標價法是以100或1萬或10萬外幣單位作為標準折算為一定數量 的人民幣，外幣的100、1萬或1O萬單位數字不變，人民幣的數額每日調整報B。

12、出新的匯價。題干所述即為此種方法。答案為21.下列不屬于我國匯率中間價參考的貨幣是SSSSINGLESEL美元 英鎊 歐元 港幣分分：1答案:B解析中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布人民幣匯率，后者于每個工作 日上午9時15分對外公布當日人民幣對美元、歐元、日元和港幣匯率中間價， 作為當日銀行間即期外匯市場以及銀行柜臺交易匯率的中間價。英鎊不屬于匯 率中間價的參考貨幣。答案為 Bo22.是匯率期貨的價格。SSSSINGLESEL遠期匯率 自由匯率 即期匯率 法定匯率分分：1答案:A解析遠期匯率是匯率期貨的價格，指在未來特定時日買賣外匯或人民幣所使 用的兌換價格。答案為Ao二、名詞解釋題1.利

13、率是一定時期內利息與貸出或存入款項的本金的比率。利息與貸出金額的比 率叫貸款利率，利息與存款金額的比率叫存款利率。2.貨幣市場基準利率SSS TEXT QUS分值：2貨幣市場基準利率一般是指銀行間同業拆放利率。它是一種單利、無擔保、批 發性利率，在金融市場上具有普遍的參照作用，其他利率水平或金融資產價格 均根據這一基準利率水平來確定。3.匯率SSS TEXT QUSTI分值：2匯率是一個國家的貨幣和另一個國家貨幣之間兌換的比率。在表示匯率的方法 上，通常采用另一國貨幣來表明本國貨幣的價格 4.直接標價法SSS_TEXT_QUS口分值：2直接標價法是以100或1萬或10萬外幣單位作為標準折算為一

14、定數量的人民 幣，外幣的100、1萬或10萬單位數定不變，人民幣的數額每日調整報出新的 匯價。5.即期匯率SSS_TEXT_QUSI * |分值：2即期匯率是當前外幣與人民幣的兌換價格6.遠期匯率SSS_TEXT_QUSI |分值：2遠期匯率是匯率期貨的價格，指在未來特定時日買賣外匯或人民幣所使用的兌 換價格。三、簡答題1.簡述利率的種類。SSS_TEXT_QUSI 4 |分值：3（1）按資金融通關系的主體分，有中央銀行與商業銀行間的存貸款利率，商業銀行及金融機構之間的同業拆借利率，銀行與客戶之間的存貸款利率。（2）按借貸合同中利率的狀態分，有固定利率與浮動利率。（3）按利率所反映的貨幣價值分

15、，有名義利率與實際利率。2.簡述利率管理的必要性及其原因SSS_TEXT_QUSTI分值：3（1）在不同國家，利率管理體現為中央銀行或者銀行業協會對市場利率形成機制 以及引導作用的不同程度的干預。進行管理或干預的必要性主要有三個方面： 有效發揮利率杠桿對經濟的調節作用；維護正常的金融秩序，創造公平有 序的競爭環境，避免惡性利率競爭；避免行業壟斷利率，保護存款人和借款 人的合法權益。（2）用法規或行業規章的方法來管理利率是各國銀行業管理的共 同特點，其原因是：采用法規或行業規章管理銀行利率，具有統一性，它可 以使銀行統一地在一定范圍內競爭，以便減少存款人的風險。國家可以通過 制定與修改法規或行業

16、規章，控制銀行利率的變化趨勢，從而實現對國民經濟 的宏觀調控。法規與行業規章明確規定了禁止性條款，如果銀行違反就要受 到處罰。因此，法律手段是促使銀行保護存款人利益的有效手段。3.簡述利率主管機關的權限。SSS_TEXT_QUST1|分值：3人民幣利率管理規定第5條規定：“中國人民銀行制定、調整以下利率：（1）中國人民銀行對金融機構存、貸款利率和再貼現利率； （2）金融機構存、貸 款利率；（3）優惠貸款利率；（4）罰息利率；（5）同業存款利率；（6）利率浮動幅 度；其他。”4.按照人民幣利率管理條例，金融機構有權確定哪些利率？SSS_TEXT_QUSpU分值：3按照人民幣利率管理條例第 6條，

17、金融機構有權確定以下利率：（1）浮動利率；（2）內部資金往來利率；（3）同業拆借利率；（4）貼現利率和轉貼現利率；（5）中國人民銀行允許確定的其他利率。四、論述題1.試述外匯儲備對應的債務特征及其意義。SSS_TEXT_QUSI 彳 |分值:4（1）我國的外匯儲備都集中于中央銀行。中央銀行獲得外匯資產靠的是發行貨 幣，而貨幣的發行是央行的負債，因此我國的中央銀行在掌管外匯儲備的同 時，也形成了央行“欠民間的債務”。這就是所謂的“外匯儲備與債務相對 應”的特征。(2)外匯儲備對應債務特征所蘊含的意義：外匯儲備及其對應債務這一特征表 明外匯儲備雖然是一國政府掌管的外匯資金，但它并非“多出來的財富”

18、，更 不是國家的財政收入。我國外匯儲備的快速增長并集中于中央銀行，導致央 行被動增加基礎貨幣的投放，加劇我國國內的流動性泛濫問題。2.試述我國改善外匯儲備管理的必要性。SSS TEXT QUSTI分值:4(1)通過調整外匯幣種結構和投資方向，實現外匯儲備的保值增值。(2)適度控制央行持有的外匯儲備規模，減輕流動性壓力，實現國內經濟宏觀調 控目標。 實行藏匯于民的政策，推動我國企業走出國界進行國際化經營，滿足居民個 人日益豐富的消費需求3.試述資本項目外匯管理SSS TEXT QUSTIl分值:4(1)資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生的資產與負債的增減項 目，包括直接投資、各類貸款、

19、證券投資等。在資本項目下的外匯稱為資本項 目外匯。(2)直接投資項下的外匯管理。對于外商直接投資，外匯管理方面比較寬松。 對于境內企業到境外投資，我國實行項目審批與外匯審查的雙審制。境外投 資項目由國家發改委、商務部及其授權機關審批，由外匯管理機關審查其外匯 資金來源，然后按照國務院關于境外投資外匯管理的規定辦理有關資金匯出手 續。(3)證券投資項下的管理。對于境外投資者進入中國證券市場，目前的規定 是，境外投資者可以直接進入我國境內的 B股市場購買B股，無須審批；進入 A股市場購買股票、債券等投資品種，需要通過合格境外機構投資者進行，且 通過QFII匯入的外匯資金不得超過國家批準的外匯額度。

20、對于境內投資者到 境外證券市場投資，實行合格境內機構投資者制度。境內商業銀行、保險公 司、信托公司等作為機構投資人，在外匯管理部門批準的外匯額度內，可以直 接到境外進行證券投資，也可以接受客戶委托到境外證券市場投資。(4)對外債的管理。國家發展計劃委員會、財政部和國家外匯管理局是我國的外 債管理部門，根據外債類型、償還責任和債務人性質，對舉借外債實行分類管 理。4.試述外匯擔保的概念和外匯擔保合同的種類。SSSTEXTQUSTM I分值:4外匯擔保是指我國境內機構對國外其他機構借入外債或發行外匯債券等向外國 債權人提供的擔保。此種擔保承諾，在我國債務人不能履行債務時，由擔保人 代為履行債務。我

21、國外匯擔保合同主要有以下幾種：(1)借款擔保。(2)投標擔保。(3)履約擔保。5.試述擾亂金融行為的表現及其處罰方式。SSS TEXT QUSTI分值:4擾亂金融的行為泛指逃匯、套匯之外，其他違反外匯監管規定的行為。它可以 分成四類：(1)金融機構未經批準，擅自經營外匯業務，或者超越批準經營范圍擴大外匯業 務。境內機構未經批準，擅自在境外舉債，發行具有外匯價值的有價證券，接受 貸款或者提供外匯擔保等。違反外匯流通管理秩序的行為，如未經批準，境內機構以外匯計價結算、借 貸、轉記、質押，或者以外幣流通使用，或者私自買賣外匯、變相買賣外匯以 及倒買倒賣外匯等。(4)其他擾亂外匯管理秩序的行為，如未依

22、法辦理外匯核銷、外債登記、擔保登記，未進行國際收支申報等。對擾亂金融行為的行政處罰由國家外匯管理機關作出，處罰形式依具體違法行為而有所不同，主要包括：(1)對越權經營者，分別責令其停止經營外匯業務，停止經營超越批準經營范圍 的外匯業務，或者沒收非法所得，或者處以非法經營額等值以下的罰款，或者 罰款、沒收并處。 對擅自境外舉債者，不準其發行新的債券或者接受新的貸款，并處 10萬元 以上50萬元以下罰款。(3)對擅自在境內以外匯計價經營者，強制收兌違法外匯，沒收非法所得，或者 處以違法外匯等值以下的罰款，或者罰款、沒收并處等。對于非法買賣外匯行 為，可處5年以下有期徒刑或者拘役，情節特別嚴重的，處

23、 5年以上有期徒 刑，并處違法所得1倍以上5倍以下罰金或者沒收財產。6.試述人民幣匯率定值管理的主要因素。分值:4(1)貨幣購買力。人民幣同外幣的匯率不是用人民幣與外幣的黃金平價來確定 的，而是以兩國貨幣在本國市場上的實際購買力的比較來確定的，這種方法叫 做購買力平價方法。(2)換匯成本。換匯成本是出口企業考察出口業務盈虧的參 數。國內企業將出口商品獲得的外匯收入兌換成人民幣，用該人民幣收入與出 口商品的生產經營成本進行比較，以確定出口業務是盈利還是虧損。(3)僑匯利益。僑匯是海外華僑匯給國內親友的外幣。由于我國境內禁止外匯流通計價， 僑匯在國內須兌換成人民幣才能使用，兌換比例參照僑匯與人民幣

24、的購買力而定。(4)市場供求關系。貨幣作為一種商品，其價格受到供求關系的影響。貿易 逆差或境外投資增加都會導致對外匯需求上升，人民幣就會貶值。相反，外貿 順差或者外商來華投資增加都導致對人民幣需求上升(因為多余的或者流入的外 匯須兌換成人民幣在我國境內使用)，人民幣就面臨升值。7.試述我國人民幣匯價的種類。SSS_TEXT_QUSTI分值:4人民幣匯價的種類分為即期匯率與遠期匯率兩大類。(1)即期匯率是當前外幣和人民幣的兌換價格。主要有以下幾種：中國外匯交易中心每日公布的人民幣外匯牌價，它是銀行間即期外匯市場交易以及銀行柜臺交易匯率的中間價。 銀行間市場交易匯率。它是交易參與人圍繞中間價以單方

25、詢價或者集中撮合方 式成交所形成的價格。銀行柜臺對客戶的掛牌價，包括買入外匯價、賣出外 匯價、買賣外幣現鈔價等。買入價與賣出價之間有一個差價，作為銀行買賣外 匯的利益。銀行外幣現鈔買入價是按照國際市場的外幣現鈔價，通過人民幣對 外幣買入價扣除現鈔運送費、保險費和墊付人民幣資金的利息來計算的，因此 比買入外匯價要低一點。賣出外幣現鈔，與賣出匯價相同。(2)遠期匯率是匯率期貨的價格，指在未來特定時日買賣外匯或人民幣所使用的兌換價格。通過簽 訂遠期匯率合同，當事人可以事先確定未來的貨幣兌換價格，從而鎖定市場匯 率變動的風險。這對進出口企業意義重大，它們可以提前鎖定未來外匯收入或 外匯支出的人民幣金額

26、，準確匡算進出口業務的成本與利益，減少匯率損失。五、案例分析題1.甲公司欠貸本息共計150萬元，到期需還貸付息。乙公司獲悉后，愿幫助還 貸，作為報償，乙要求甲以外匯還款。雙方達成協議后，甲通過乙駐外機構購 進大批先進設備，并通過高報進口貨價、費用、傭金等辦法多報外匯50萬美元。甲償付乙的借款后，將余額存入國外銀行備用。不久事發，雙方受到起 訴。試分析甲乙行為的性質是否違法，如違法應如何處理 ？SSS TEXT QUSTM I分值：9(1)按照外匯管理條例規定，駐外機構使用其在中國境內的人民幣為他人支 付各項費用，由對方給付外匯的行為是套匯行為。本案中，乙幫助甲還貸，要 求甲以外匯還款，其行為屬套匯行為。(2)外匯管理條例還規定，境內機構以高報進口貨價、費用、傭金等手段多 報外匯支出，將隱匿的外匯私自保存或存放境外，數額巨大者為逃匯行為。甲 乙采