財務票據報銷規定及流程演講人：日期：CATALOGUE目錄01報銷基本規定02報銷流程詳解03特殊報銷事項04電子發票管理05風險防控措施06智能化升級方向01報銷基本規定票據種類與要求發票必須為國家稅務或財政部門監制的合法票據，且內容真實、完整、有效。報銷單需詳細填寫報銷事由、金額、日期等信息，并由經辦人簽字確認。附件如合同、協議、明細清單等，需與報銷票據一同提交，以證明報銷的真實性。票據提交時間員工應在費用發生后的一段時間內提交報銷票據，以便財務部門及時審核和支付。審核時間財務部門應在收到票據后的一定時間內完成審核，如有問題需及時與經辦人溝通。報銷時效性限額管理根據企業實際情況，對不同費用項目設定報銷限額，超出限額部分需特別審批。審批權限不同層級的領導對報銷金額有不同的審批權限，超出權限的需報更高級別領導審批。報銷金額限制02報銷流程詳解收集票據將票據按照類型、費用項目進行分類，便于后續填寫和審批。票據分類票據整理將票據粘貼在報銷單或附件上，保證整潔、清晰、易查看。收集所有與報銷相關的票據，包括發票、收據、報銷單等。票據收集與整理報銷單填寫規范填寫基本信息包括報銷人姓名、所屬部門、報銷日期等基本信息。填寫費用明細填寫總金額按照分類情況，詳細填寫每項費用明細，包括費用項目、金額、票據張數等。將各項費用金額相加，填寫總金額，并核對無誤。123審批流程與權限提交報銷單將報銷單提交給部門主管或財務審批人員進行審批。審批流程審批人員根據公司的報銷制度和標準，對報銷單進行審核，確定是否予以報銷。對于不符合規定的報銷單，審批人員需退回并說明原因。審批權限不同層級的審批人員具有不同的審批權限，超過權限的報銷單需上級審批。審批人員需認真履行職責，確保報銷的合規性和合理性。03特殊報銷事項交通費包括機票、火車票、輪船票、長途汽車票等，按公司規定的標準和實際發生的費用報銷。住宿費按公司規定的住宿標準和實際住宿費用報銷，需提供住宿發票。餐飲費按公司規定的餐飲標準和實際餐飲費用報銷，需提供餐飲發票。其他費用如市內交通費、行李費等，需按公司規定提供相關票據和報銷標準。差旅費報銷資產購置報銷包括電腦、打印機、復印機、辦公桌椅等，需按公司采購流程和審批程序購置，并提供購置發票和相關報銷憑證。辦公設備如文具、紙張、清潔用品等，需按公司規定的標準和采購流程購置，并提供購置發票和領用記錄。低值易耗品如房產、車輛等，需按公司規定的程序進行購置和管理，并提供相關發票、產權證明等文件。固定資產在預付款項支付前，需填寫預付款申請書，并提供相關合同、協議、發票等憑證，經審批后方可支付。預付款項處理預付款申請預付款項支付后，需及時核銷，將發票、入庫單等憑證提交財務部門，確保預付款項與實際采購相符。預付款核銷如因合同變更、取消等原因導致預付款項退回，需及時通知財務部門，并辦理退款手續。預付款退回04電子發票管理必須在規定時間內報銷電子發票也需要在規定時間內完成報銷，以免因超過時間而導致無法報銷。時間限制視公司制度而定不同公司或機構可能有不同的時間限制，一般會在員工手冊或內部規定中明確。電子發票報銷期限報銷前需查重在報銷之前，需要對電子發票進行查重，確保不會重復報銷。驗證發票真偽通過官方渠道或相關平臺驗證電子發票的真偽，以避免假發票的風險。電子發票查重與驗證電子發票紅沖一般是因為發票開錯或退貨等情況，需要將原發票進行紅沖處理。紅沖原因在完成紅沖之后，需要重新開具正確的電子發票，以便后續報銷和賬務處理。紅沖后重新開具電子發票紅沖處理05風險防控措施四眼原則實施審批程序四人簽字包括經辦人、審核人、審批人、復核人。票據管理四人負責資金管理四人監督開票人、收款人、復核人、保管人各自承擔相應責任。資金支付、審核、復核、記賬等環節由不同人員負責。123報銷時限規定通過信息系統或人工方式提前提醒報銷截止時間。提前預警提醒限時審批流程加快審批速度，確保報銷在規定時間內完成。設定各類票據的最長報銷期限，逾期不予報銷。報銷倒計時機制痕跡化管理要求報銷單據留存所有報銷單據均需保存完整，以備日后查證。030201審批記錄可查建立審批記錄檔案，詳細記錄審批過程及關鍵信息。信息化管理利用信息系統實現報銷流程的電子化，提高管理效率。06智能化升級方向RPA機器人應用自動化處理RPA機器人可以自動處理大量的重復性操作，如票據錄入、分類、審核等，提高報銷效率。準確性高RPA機器人能夠避免人為錯誤，減少誤判和漏判，提高報銷準確性。7x24小時工作RPA機器人不受時間限制，可以在任何時間進行工作，提高報銷流程的處理能力。流程優化通過電子化審批系統，可以實現報銷流程的自動化流轉，減少人工干預，提高審批效率。電子化審批系統信息共享電子化審批系統可以實現信息的實時共享，方便各部門之間協同工作，加快報銷進程。數據追蹤電子化審批系統可以記錄審批過程中的所有操作，方便日后追溯和查詢。通過對報銷數據的實時監控，可以及時發現異常和違規行為，防止財務風險。數據分